radosti samostatné výdělečné činnosti je mnoho, ale stejně tak stresory. Vysoká mezi nimi je potřeba plánovat odchod do důchodu zcela na vlastní pěst. Máte na starosti vytváření uspokojivé kvality života po odchodu do důchodu. Pokud jde o budování tohoto života, čím dříve začnete, tím lépe. Naštěstí existuje několik důchodových plánů pro ty, kteří jsou samostatně výdělečně činní.
key Takeaways
- pro samostatně výdělečně činné pracovníky je nastavení důchodového plánu prací do-it-yourself.,
- existují čtyři dostupné plány přizpůsobené pro osoby samostatně výdělečně činné: one-participant 401 (k), SEP IRA, SIMPLE IRA a Keogh plan.
- plány zdravotních úspor (HSAs) a tradiční a Roth IRAs jsou další dvě doplňkové možnosti.
Růst v Self-Zaměstnání
2019 studie provedené na volné noze Unie a Upwork odhaduje, že 57 milionů na volné noze v USA, což představuje více než 35% celkové pracovní síly, a to až z 53 milionů dolarů v roce 2014.,
Zatímco duch entrepreneurialism je třeba ocenit, méně chvályhodné, je skutečnost, že 30% osob samostatně výdělečně činných zachránit pro odchod do důchodu sporadicky a 15% ne šetřit na všech, podle 2019 zprávy zveřejněné Transamerica Centrum pro odchod do Důchodu Studií. To je problém. Pokud jste samostatně výdělečně činní, jste zaneprázdněni-bláznivě zaneprázdněni, pravděpodobně – ale důchodové spoření musí být prioritou.
proč je spoření pro OSVČ těžké
důvody, proč nešetřit na důchod, nebudou překvapením pro žádnou samostatně výdělečně činnou osobu., Nejčastější patří:
- Nedostatek stálý příjem
- splácet velké dluhy,
- Zdravotní péče náklady
- náklady na Vzdělávání
- Náklady na provoz firmy
kromě toho, zřízení penzijního plánu—jako všechno podnikatel zavazuje—je do-it-yourself práce. Ne vhod lidských zdrojů kádru je chůze vás 401(k) plán aplikace, nebo cokoliv, co společnost sponzorované penzijního programu. Žádné odpovídající příspěvky, žádné akcie akcií společnosti, a žádné automatické výplaty odpočtů.,
Budete muset být velmi disciplinovaný přispívá k plánu a, protože částka, kterou můžete dát do svého odchodu do důchodu účtů, závisí na tom, kolik vyděláváte, nebudete opravdu vědět, až do konce roku, jak moc si můžete přispět.
přesto, pokud mají nezávislí pracovníci jedinečné problémy, pokud jde o spoření na důchod, mají také jedinečné příležitosti. Financování vašeho důchodového účtu lze považovat za součást vašich obchodních výdajů, stejně jako kdykoli nebo peníze, které utratíte za vytvoření a správu plánu., Ještě důležitější je, že důchodový účet vám umožňuje přispívat dolary pretax, což snižuje váš zdanitelný příjem.
mnoho důchodových plánů pro osoby samostatně výdělečně činné vám umožňuje jako vlastník podniku přispívat více peněz ročně, než byste mohli jednotlivému IRA.
samostatně výdělečně činné penzijní spoření
existují čtyři možnosti důchodového spoření zvýhodněné osoby samostatně výdělečně činné. Některé z nich jsou v podstatě single-player 401(k) plány, zatímco jiní jsou založeny na IRAs., Jsou to:
- Jedním účastníkem 401(k)
- SEP IRA
- JEDNODUCHÉ IRA
- Keogh plán
všechny tyto čtyři možnosti, vaše příspěvky jsou daňově uznatelné, a nebudete platit daně, jak rostou v průběhu let (dokud se v hotovosti při odchodu do důchodu). Jejich složitost a vhodnost se liší v závislosti na velikosti vašeho podnikání, a to jak z hlediska personálu, tak z hlediska výdělku. Podívejme se na každý hlouběji.,
, Aby se zabránilo sankce s některou z těchto plánů, budete muset nechat své úspory na účtu, dokud jste 59½—předčasné výběry nést sankce—i když existují určité mimořádné výjimky.
Jedním Účastníkem 401(k)
jedním účastníkem 401(k), jak je oficiálně nazván podle IRS, také jde o názvy sólo 401(k), solo-k, uni-k, nebo individuální 401(k). Je vyhrazena pro výhradní majitele bez zaměstnanců, kromě manžela, který pracuje pro podnikání.,
jak to funguje
plán jednoho účastníka úzce odráží 401 (k) s nabízené mnoha většími společnostmi, až na částky, které můžete každoročně přispívat. Velký rozdíl je v tom, že můžete přispívat jako zaměstnanec a zaměstnavatel, což vám dává vyšší limit než mnoho jiných daňových zvýhodněných plánů.
vypracovat, pokud se vám podílet se na standardní firemní 401(k), by se investice před zdaněním, daňové odpočty z vaší výplatní pásku, a váš zaměstnavatel bude mít možnost odpovídající tyto příspěvky až do určité částky., Za svůj příspěvek dostanete slevu na dani a zaměstnavatel dostane slevu na dani. S jedním účastníkem 401(k) plán, jak oba jste šéf a zaměstnanec, můžete přispět v každé kapacity, jako zaměstnanec (tzv. volitelný odklad), a jako majitel firmy (zaměstnanec non-volitelný předmět příspěvku).
Volitelné odklady pro rok 2021 mohou být až $19,500, nebo $26,000, pokud je věk 50 nebo starší. Celkové příspěvky do plánu nesmí překročit $ 58,000, nebo $ 64,000 pro lidi ve věku 50 nebo starší od 2021., Pokud váš manžel pracuje pro vás, mohou také přispívat do stejné částky, a pak je můžete porovnat. Takže vidíte, proč solo 401 (k) nabízí nejštědřejší limity příspěvků plánů.
Nastavení
„Obecně platí, že 401(k)y jsou komplexní plány, s významným účetnictví, správa a evidence požadavků,“ říká James B. Twining, SRP®, zakladatel a správce majetku Finanční Plán, Inc., v Bellinghamu, Wash. „Sólo 401 (k) je však poměrně jednoduché. Dokud aktiva nepřesáhnou 250 000 dolarů,není vůbec vyžadováno podání., Přesto má solo 401 (k) všechny hlavní daňové výhody plánu s více účastníky 401(k): limity příspěvku před zdaněním a daňové zacházení jsou totožné.“
je zapotřebí nějaké papírování, ale není to příliš obtížné. Stanovit individuální 401(k), majitel firmy musí pracovat s finanční instituce, a tato instituce může stanovit poplatky a určité limity na to, co investice jsou k dispozici v plánu., Některé plány, například, může omezit na pevně stanovený seznam podílových fondů (typicky sponzorované instituce), ale trochu nakupování objeví mnoho renomovaných a známých firem, které nabízejí low-cost plány s velkou flexibilitu.
SEP IRA
Oficiálně známý jako zjednodušený zaměstnanecké pension, SEP IRA—jak název napovídá—je variace na tradiční IRA. Jako nejjednodušší plán na založení a provoz je to vynikající volba pro výhradní majitele, i když to umožňuje i jednomu nebo více zaměstnancům.,
jak to funguje
v SEP IRA přispívá do fondu sám zaměstnavatel, nikoli zaměstnanci. Na rozdíl od solo 401 (k) byste tedy přispěli pouze kloboukem zaměstnavatele. Můžete přispět až 25% z vašeho čistého zisku (definován jako váš roční zisk menší polovinu vašeho self-zaměstnání daně), a to až do maximální výše $58,000 v roce 2021.
plán také nabízí flexibilitu měnit příspěvky, aby jim jednorázově na konci roku, nebo přeskočit úplně. Neexistuje žádný roční požadavek na financování.,
jeho jednoduchost a flexibilita činí plán nejžádanějším pro podniky s jednou osobou, ale je tu háček, pokud pro vás pracují lidé. I když nemusíte přispívat do plánu každý rok, když přispíváte, budete to muset udělat pro všechny své způsobilé zaměstnance-až 25% jejich náhrady, omezeno na $290,000 ročně.
zatímco SEP IRAs jsou jednoduché,nejsou nutně nejúčinnějším prostředkem spoření na důchod., „Můžete přispět více na SEP IRA, než sólo 401(k), s výjimkou podílu na zisku, ale musíte vydělat dost peněz, protože je založen na procento zisku,“ říká Joseph Anderson, SRP®, prezident Čistý Finanční Poradci, Inc., se sídlem v San Diegu, Kalifornie.
nastavení
účet je jednodušší nastavit než solo 401 (k). Můžete snadno otevřít SEP IRA online, u makléřů, jako je TD Ameritrade nebo Fidelity Investments.,
SIMPLE IRA
oficiálně známý jako spořicí motivační plán pro zaměstnance, jednoduchá IRA je druh kříže mezi IRA a plánem 401 (k). Ačkoli je k dispozici pro výhradní majitele, funguje to nejlépe pro malé podniky: společnosti se 100 nebo méně zaměstnanci, které by mohly považovat jiné druhy plánů za příliš drahé.
jak to funguje
jednoduchá IRA sleduje stejná pravidla pro investice, převrácení a distribuci jako tradiční nebo SEP IRA, s výjimkou nižších prahových hodnot příspěvků., Můžete dát všechny své čisté příjmy ze samostatné výdělečné činnosti v plánu, až do výše $13,500 v 2021, plus další $ 3,000 pokud jste 50 nebo starší.
zaměstnanci mohou přispívat spolu se zaměstnavateli ve stejných ročních částkách. Jako zaměstnavatel, nicméně, jste povinni přispět dolar za dolar až 3% z každého zúčastněného zaměstnance je to příjem, aby plán každý rok nebo fixní 2% příspěvku ke každé způsobilé příjem zaměstnance (zda přispívá nebo ne).,
takže stejně jako u plánu 401 (k) je IRA financována daňově uznatelnými příspěvky zaměstnavatele a příspěvky zaměstnanců pretax. Svým způsobem je povinnost zaměstnavatele menší—protože zaměstnanci přispívají—ale je tu ta nařízená shoda. A částka, kterou může zaměstnavatel přispět pro sebe, podléhá stejnému limitu příspěvku jako zaměstnanci. Také sankce za předčasné stažení jsou obzvláště těžké: 25% během prvních dvou let plánu.,
Nastavení
stejně Jako u jiných IRAs, tyto účty nebo plány musí být otevřeny s finanční instituce, a tato instituce bude mít pravidla pro to, co druhy investic mohou být zakoupeny podle plánu a může účtovat poplatky za plán správy a účast. Proces je podobný SEP IRA, ale papírování zatížení je o něco těžší.,
Keogh Plán
Keogh plán nebo HR 10 plán (více obyčejně odkazoval se na dnes jako kvalifikovaný, nebo zisk sdílení plán) je pravděpodobně nejvíce komplexní plánů určených pro osoby samostatně výdělečně činné, ale to je také možnost, která umožňuje největší potenciál úspory na penzi.
Jak to funguje
Keogh plány, obvykle může mít podobu definovaných příspěvků do plánu, v němž pevnou částku nebo procento je přispěli každý výplatní období. V roce 2021 tyto plány pokrývají celkové příspěvky za rok na $58,000., Další možnost, ačkoli, umožňuje, aby byly strukturovány jako plány definovaných výhod. V roce 2021 byla maximální roční dávka stanovena na 230 000 USD nebo 100% náhrady zaměstnance, podle toho, co je nižší.
firma musí být registrována a nastavit jako jednotlivce, společnost s ručením omezeným (LLC), nebo partnerství použít Keogh. Přestože jsou všechny příspěvky prováděny na základě předběžného požadavku, může existovat požadavek na testování., Jak si dokážete představit, tyto plány jsou prospěšné hlavně pro vysoké příjmy, zejména verze definovaných výhod, která umožňuje větší příspěvky než jakýkoli jiný plán.
Nastavení
Keogh Plány mají federální požadavky na podání a papírování a složitosti často znamenat, že odbornou pomoc (ať už je to z účetní, investiční poradce nebo finanční instituce), je nutné. Vaše možnosti pro opatrovníky mohou být omezenější než u jiných důchodových plánů-pravděpodobně budete potřebovat instituci z cihel a malty spíše než službu pouze online., Charles Schwab je jedna makléřská společnost, která tyto plány nabízí a poskytuje služby.
Keogh je nejvhodnější pro firmy s jediným high-vydělávat šéf, nebo dvě a více nižší-získávání zaměstnanců—stejně jako v případě lékařské nebo právní praxe.
Health Savings Account (HSA)
jako freelancer, možná budete muset zaplatit za své vlastní zdravotní pojištění a odpočitatelné položky pro jednotlivé zdravotní plány bývají vysoké. Pokud je to vaše situace, zvažte otevření účtu zdravotních úspor (HSA)., Ačkoli vytvořen pro lékařské výdaje spíše než něčí důchodové roky, HSA může fungovat jako de facto důchodový účet.
HSAs jsou financovány z pretax dolarů a peníze v nich rostou daňově odložené-jako u IRA nebo 401(k). Zatímco finanční prostředky mají být vybírány na mimořádné náklady na zdravotní péči, nemusí být—můžete je nechat hromadit rok co rok. Jakmile dosáhnete věku 65 let, můžete je z jakéhokoli důvodu stáhnout. Pokud je to lékařský (buď aktuální, nebo se hradí za staré náklady), Je to stále bez daně., Pokud se jedná o nelékařské náklady, budete dlužit daň z příjmu podle vaší aktuální sazby.
Chcete-li otevřít HSA, musíte být kryti vysoce odpočitatelným plánem zdravotního pojištění (HDHP). Pro rok 2021 definuje IRS vysokou spoluúčast jako $1,400 na jednotlivce a $2,800 na rodinu. Ne všechny plány umožňují HSA. Pokud ano, v roce 2021 můžete přispět až do výše $3,600 pro individuální plán nebo $7,200 pro rodinný plán. Lidé nad 50 let mají nárok na příspěvek 1000 dolarů.,
tradiční nebo Roth IRA
Pokud se žádný z výše uvedených plánů nezdá být vhodný, můžete začít svůj vlastní IRA. Roth i tradiční IRAs jsou k dispozici každému, kdo má příjmy ze zaměstnání, a to včetně nezávislých pracovníků. Roth IRAs vám umožní přispět dolary po zdanění, zatímco tradiční IRAs vám umožní přispět pretax dolary. V 2021, maximální roční příspěvek je $ 6,000, $7,000 pokud jste věk 50 nebo starší, nebo váš celkový vydělaný příjem, podle toho, co je méně.
většina freelancerů pracuje pro někoho jiného, než se sama udeří., Pokud jste měli plán na důchod jako je 401(k), 403(b), nebo 457(b) s bývalým zaměstnavatelem, nejlepší způsob, jak spravovat nahromaděné úspory je často k jejich převodu k převrácení IRA, nebo, alternativně, jeden účastník 401(k).
Rolling over vám umožní vybrat si, jak investovat peníze, spíše než být omezen možnostmi v plánu sponzorovaném zaměstnavatelem. Převedená částka vás také může začít šetřit ve vaší nové podnikatelské kariéře.,
Správa vašich penzijních fondů
nedělejte chybu, musíte začít šetřit na důchod, jakmile začnete vydělávat, i když si na začátku nemůžete dovolit mnoho. Čím dříve začnete, tím více se budete hromadit, díky zázraku míchání.
řekněme, že jste se ušetřit $40 za měsíc a investovat peníze na 3.69% návratnost, což je to, co Vanguard Total Bond Market Index Fund vydělal přes 10-leté období, které končí v prosinci roku 2020., Pomocí online kalkulačky úspor se počáteční částka $ 40 plus $ 40 za měsíc po dobu 30 let zvyšuje na necelých $26,500. Zvýšit rychlost na 13.66%, průměrný výnos z Vanguard Total Stock Market Index Fund za stejné období, a číslo vzroste na více než $207,000.
jak vaše úspory stavět, možná budete chtít získat pomoc finančního poradce určit nejlepší způsob, jak rozdělit své finanční prostředky. Některé společnosti dokonce nabízejí klientům bezplatné nebo levné poradenství v oblasti plánování odchodu do důchodu., Robo-poradci jako Betterment a Wealthfront poskytují automatizované plánování a budování portfolia jako nízkonákladovou alternativu k lidským finančním poradcům.
Spodní Řádek
Vytvoření strategie odchodu do důchodu je životně důležité, když jste na volné noze, protože tam je nikdo hledat pro váš odchod do důchodu, ale vy. To je důvod, proč vaše mantra by měla být „zaplať si jako první.“
mnoho lidí si myslí, že peníze na odchod do důchodu jsou peníze, které odložili, pokud na konci měsíce nebo roku zbývají nějaké peníze., „To se platí jako poslední,“ říká David Blaylock, CFP, ředitel finančního plánování v Kinduru, Dallas/Fort Worth, Texas. „Platit se jako první znamená šetřit, než uděláte něco jiného. Pokuste se vyčlenit určitou část svého příjmu v den, kdy dostanete zaplaceno, než utratíte jakékoli diskreční peníze.,“