Mikä on Liikevoittomarginaali?
Liikevoittoprosentti on kannattavuuden tai suorituskyky-suhde, joka heijastaa prosenttiosuus voittoa yritys tuottaa sen toimintaa, ennen vähentämällä verot ja korkokulut. Se lasketaan jakamalla liikevoitto kokonaistuloilla, jotka yhtiö saa tavaroiden myynnistä tai palvelujen tarjoamisesta. Kirjanpidossa termit ”myynti”ja ilmaisut prosentteina., Marginaali tunnetaan myös nimellä EBIT (tulos ennen korkoa ja veroa)EBIT-opas tarkoittaa tulosta ennen korkoja ja veroja ja on tuloslaskelman viimeisiä välisummia ennen nettotuloja. Liikevoittoa kutsutaan joskus myös liikevoitoksi ja sitä kutsutaan siksi, että se löytyy vähentämällä myyntituloista kaikki toimintakulut (tuotanto ja muut kuin tuotantokustannukset). Marginaali.
kuva: CFI: n Talousanalyysikurssit.,
Liikevoittoprosentti eroaa eri toimialoilla ja on usein käytetty metrinen benchmarking yksi yritys vastaan samanlaisia yrityksiä samalla toimialalla. Se voi paljastaa top esiintyjät toimialan sisällä ja osoittavat, että tarvitaan lisää tutkimusta siitä, miksi tietty yritys on ylittäen tai jäljessä sen ikäisensä.
miten liikevoittomarginaali lasketaan?,
liikevoitto on laskettu vähentämällä kaikki COGSCost Myytyjen Tavaroiden (HAMPAAT)Myytyjä (MYYTYJEN) mittaa ”välittömät kustannukset”, jotka ovat aiheutuneet tuotannon tavaroita tai palveluja. Se sisältää materiaalikustannukset, suorat, poistot ja poistot sekä kaikki olennaiset toimintakulut kokonaistuloista., Liiketoiminnan kuluihin sisältyy yhtiön kulut ylittävät suorat tuotantokustannukset – sellaisia asioita kuten palkat ja edut, vuokrat ja niihin liittyvät yleiskulut, tutkimus ja kehitys costsResearch ja Kehitys (R&D)Tutkimus ja Kehittäminen (R&D) on prosessi, jonka avulla yritys hankkii uutta tietoa ja käyttää sitä parantaa olemassa olevia tuotteita ja ottaa käyttöön, jne. Liikevoittomarginaalilaskelma on liikevoittoprosentti, joka saadaan kokonaistuloista. Esimerkiksi 15 prosentin liikevoittomarginaali on 0 dollaria.,15 liikevoittoa jokaisesta 1 dollarin liikevaihdosta.
Kuinka Käyttää Liikevoittoprosentti?
Liikevoittoprosentti eroaa nettotulos MarginNet Voitto MarginNet Voittomarginaali (tunnetaan myös nimellä ”Voittomarginaali” tai ”Net Profit Margin Ratio”) on taloudellinen suhde käytetään laskettaessa prosenttiosuus voittoa yritys tuottaa sen kokonaistuloista. Se mittaa nettovoiton määrää, jonka yhtiö saa dollarilta saatuja tuloja. yrityksen kannattavuuden mittarina., Erona on, että ensin mainittu perustuu yksinomaan sen toimintaan jättämällä pois korkojen ja verojen rahoituskustannukset.
esimerkki siitä, miten tämä voitto metric voidaan käyttää, on tilanne hankkijaosapuolen kun otetaan huomioon velkarahalla buyoutLeveraged Buyout (LBO)velkarahalla buyout (LBO) on liiketoimi, jossa yritys on hankittu käyttämällä velka sellaisena kuin se on tärkein huomioon., LBO liiketoimen esiintyy tyypillisesti, kun private equity (PE) yritys lainaa niin paljon kuin he voivat alkaen erilaisia lainanantajien (jopa 70-80% kauppahinnasta) saavuttaa sisäinen korko return, IRR >20%. Kun hankkija analysoi kohdeyhtiötä, he tarkastelisivat mahdollisia parannuksia, joita he voivat tuoda toimintaan., Liikevoittoprosentti antaa osviittaa siitä, miten hyvin kohdeyritys suorittaa verrattuna sen ikäisensä, erityisesti, miten tehokkaasti yritys onnistuu sen kulut niin maksimoida profitabilityProfitability RatiosProfitability suhteet ovat taloudellisia mittareita käytetään analyytikot ja sijoittajat mitata ja arvioida, pystyykö yritys tuottamaan tulosta (voittoa) suhteessa liikevaihdon, taseen loppusumma, käyttökustannukset, ja omaan pääomaan aikana tietyn ajan. Ne osoittavat, kuinka hyvin yritys käyttää omaisuuttaan tuottaakseen voittoa., Korkojen ja verojen laiminlyönnistä on hyötyä, koska vipuvaikutuksella toteutettu ostotarjous antaisi yritykselle täysin uutta velkaa, mikä tekisi historiallisista korkokuluista merkityksettömiä.
yrityksen liikevoitto on osoitus siitä, kuinka hyvin se on onnistunut, koska kulut kuten palkat, vuokrat ja laitteet vuokrasopimukset ovat muuttuvia costsVariable CostsVariable kustannukset ovat kuluja, jotka vaihtelevat suhteessa määrä tavaroita tai palveluja, joita yritys tuottaa., Toisin sanoen ne ovat kustannuksia, jotka vaihtelevat sen sijaan, että kiinteiden kulujen ja muuttuvien kustannusten kustannukset on jotain, joka voidaan luokitella monin tavoin sen luonteesta riippuen. Yksi suosituimmista menetelmistä on luokittelu. Yrityksellä ei välttämättä ole juurikaan määräysvaltaa suoriin tuotantokustannuksiin, kuten yrityksen tuotteiden tuottamiseen tarvittavien raaka-aineiden kustannuksiin. Yhtiön johdolla on kuitenkin paljon harkintavaltaa esimerkiksi siinä, kuinka paljon he päättävät käyttää toimistovuokriin, laitteisiin ja henkilöstöön., Näin ollen yhtiön liikevoitto on yleensä nähty kuin ylivoimainen indikaattori vahvuus on yhtiön johtoryhmä, verrattuna brutto tai netto voittomarginaali.
Video Selitys Liikevoitto
Alla on lyhyt video, joka kertoo miten laskea suhde ja miksi se on tärkeää kun suorittaa taloudelliset analysisAnalysis Taloudellisen StatementsHow suorittaa Analyysi tilinpäätöksen. Tämä opas opettaa sinua tekemään tilinpäätösanalyysin tuloslaskelmasta,.
Video: CFI: n Financial Analysis Fundamentals Course.,
Lataa Ilmainen Malli
Kirjoita nimesi ja sähköpostiosoitteesi alla olevaan lomakkeeseen ja lataa ilmainen malli nyt!
kuva: CFI: n Talousanalyysikurssit.
Rajoitukset Käyttämällä Liikevoitto Marginaali Suhde
Kuten minkä tahansa osa taloudellista analysisAnalysis Taloudellisen StatementsHow suorittaa Analyysi tilinpäätöksen., Tämä opas opettaa sinulle, suorittaa tilinpäätösanalyysi tuloslaskelman,, minkä tahansa määrän kiinnostus vaatii lisää tutkimusta ymmärtää syitä useita. Liikevoittomarginaalin eroavuudet vertaistensa välillä johtuvat monista tekijöistä. Esimerkiksi yritys, joka harjoittaa ulkoistaminen strategia voi ilmoittaa eri voittomarginaali kuin yritys, joka tuottaa in-house.
yhtiöiden vertailussa poistotapa voi tuottaa liikevoittomarginaalin muutoksia., Yritys käyttää kaksinkertainen degressiivisen poistomenetelmän voivat ilmoittaa alemman voittomarginaalit, että ajan mittaan kasvaa, vaikka mitään muutosta tehokkuudessa tapahtuu. Yritys käyttää suoran depreciationStraight Line DepreciationStraight line poistot on yleisimmin käytetty ja helpoin tapa kohdentaa poistot omaisuuserän. Suoralla menetelmällä näkyisi vakiomarginaali, ellei jokin muukin tekijä muutu.,
yleinen sääntö on pitää tekijät, kuten maantiede, yrityksen koko, toimiala ja liiketoimintamalli jatkuvasti, kun käytät liikevoitto vertailun analyyttinen välillä ikäisensä. Se on myös hyödyllistä harkita muita kannattavuuden mittareita sen rinnalla, kuten myyntikate MarginGross Marginaali RatioThe myyntikate Suhde, joka tunnetaan myös nimellä brutto voittomarginaali suhde, on kannattavuus-suhde, joka vertaa myyntikate yhtiö, sen tulot., tai Nettovoittovoittovoittovoittovoittovoittovoittomarginaali (myös ”voittomarginaali” tai ”Nettovoittomarginaalisuhde”) on taloudellinen suhdeluku, jota käytetään laskettaessa yrityksen kokonaistuloistaan tuottaman voiton prosenttiosuutta. Se mittaa nettovoiton määrää, jonka yhtiö saa dollarilta saatuja tuloja. sekä muita taloudellisia mittareita, kuten vipuvaikutus, tehokkuutta ja markkina-arvo ratiosMultiples AnalysisMultiples analyysi liittyy arvottaminen yhtiö käyttöön useita. Siinä vertaillaan yrityksen monilukua vertaisyrityksen kerrannaiseen..,
Voit etukäteen oman asiantuntemuksen taloudellinen analyysi yritysten rahaa hallinta ja kannattavuus oppia muita näkökohtia corporate finance, jotka ovat yksityiskohtaisia artikkeleita alla.
Enemmän Resursseja
jatkaa eteenpäin urasi Certified Financial AnalystFMVA® CertificationJoin 350,600+ opiskelijat, jotka työskentelevät yritykset, kuten Amazon, J. P., Morgan, ja Ferrari nämä CFI resursseja on hyötyä:
- Kannattavuuden RatiosProfitability RatiosProfitability suhteet ovat taloudellisia mittareita käytetään analyytikot ja sijoittajat mitata ja arvioida, pystyykö yritys tuottamaan tulosta (voittoa) suhteessa liikevaihdon, taseen loppusumma, käyttökustannukset, ja omaan pääomaan aikana tietyn ajan., Ne osoittavat, kuinka hyvin yritys käyttää varansa tuottaa voittoa
- Poistot ExpenseDepreciation ExpenseWhen pitkän aikavälin varojen on ostettu, se olisi aktivoitu sen sijaan, että kirjataan kuluksi sille tilikaudelle, että se on ostettu. Se on
- Straight-Line DepreciationStraight Line DepreciationStraight line poistot on yleisimmin käytetty ja helpoin tapa kohdentaa poistot omaisuuserän. Kanssa suora linja
- Financial Analyst Certification ProgramFMVA® CertificationJoin 350,600+ opiskelijat, jotka työskentelevät yritykset, kuten Amazon, J. P., Morgan, ja Ferrari