Vuokratuotot ja-Kulut klo Vero Aikaa

avain masterointi Internal Revenue servicen (IRS) Aikataulu E vuokranantajat—”lisätuloa ja Tappio”—on järjestää tuotot ja kulut käyttäen taulukkolaskenta-tai personal finance-ohjelmisto. Vuokranantajat, jotka pitävät yksityiskohtaisia yhteenvetoja vuokrakiinteistökuluistaan, hyötyvät eniten verohetkellä. Veroviraston säännöt vuokratuloista ovat melko anteliaita, joten haluat hyödyntää niitä.,

Aikataulu E Vero Vinkkejä

Vuokranantajat on pidä erinomainen kirjaa koskevat kustannukset, tulot ja menot. Paras tapa seurata näitä kohteita on luoda taulukkolaskenta—vero kirjanpitäjä voi jopa olla malli, voit käyttää., Tässä ovat kohteita, sinun kannattaa seurata:

• ostohinta talo, huoneisto tai huoneisto rakennuksessa olet vuokraamalla
• Kertyneet poistot ja nykyinen vuotuinen poistot teidän omaisuutta
• Vuokra-tulot
• Turvallisuus talletukset olet saanut

lisäksi seuranta tuloja, sinun kannattaa seurata kuluja. Vuokratuloista voi vähentää monia vuokrakiinteistön ylläpitoon liittyviä kuluja., Näitä kuluja ovat:

• Palkkiot tai kiinteistöjen hallinnointipalkkiot
• Mainonnan kustannukset
• Puhdistus -, huolto -, ja korjaus kustannukset
• Asunnon vakuutus-ja HOA jäsenmaksut
• kiinteistövero ja asuntolainan korot kulut
• Työkalut

Hyödyntää Passiivista Toimintaa Tappio Rajoitukset

Jos joku vuokra-asuntojen on tilikauden tappio, että tappio voidaan nettouttaa vastaan tappiot ja voitot kaikki muut vuokra-asuntojen.

Nyt tässä on ehkä-ei-niin-hyviä uutisia: Jos yhteensä kaikki ominaisuudet on negatiivinen—tappio—tappio ei yleensä vähennetään muut vuositulot (mutta poikkeuksiakin on)., Se on, koska vuokraamalla kiinteistöjä pidetään yleisesti passiivista toimintaa, vaikka olet omistautua huomattavasti aikaa valitsemalla oikea vuokralaiset, korjaus vuokra yksikkö, ja tarkastaa kiinteistön kunnossapito. Passiivisesta toiminnasta aiheutuvat tappiot rajoittuvat passiivisten voittojen kuittaamiseen.

Jos olet aktiivisesti osallistua vuokra-toimintaa, kaikki vuokra-tappiot voidaan mahdollisesti vähentää jopa 25 000 dollaria vuodessa yhteensä kaikissa vuokra-asuntojen., Naimisissa olevat henkilöt, jotka tiedoston erikseen on vuokra-loss-raja jopa $12,500 jos henkilö asui erillään heidän puolisonsa aina verovuoden. Määrä vuokra-tappio sallittu aktiivisesti vuokra omaisuutta vaihtelee perustuu omaan muutettu säätää bruttotuloista (MAGI):

• Varten MAGI on $100,000 tai vähemmän (50 000 dollaria tai vähemmän, jos naimisissa ja arkistointi erikseen), vuokra-tappiot voidaan vähentää kokonaisuudessaan, jopa 25 000 dollarin limit ($12,500 niille, naimisissa ja arkistointi erikseen).,
• Varten MAGI välillä 100000 ja 150000 dollaria (välillä $50,000 ja $75,000, jos naimisissa ja arkistointi erikseen), vuokra-tappioita voidaan vähentää enintään 50% ero 150 000 dollaria (75000 dollaria, jos naimisissa ja arkistointi erikseen) ja MAGI.
• Varten MAGI on yli $150,000 (75 000 dollaria, jos naimisissa ja arkistointi erikseen), ei vuokra-tappiot voidaan vähentää, vastaan muut tuotot.,

Voit Kuljettaa Tappiot Eteenpäin

Vuokra-tappiot, jotka rajoittavat passiivista toimintaa tappio rajoituksia voidaan siirtää myöhemmin verovuonna, kun ne voi korvata vuokra-voittoja. Passiivinen toiminta tappio rajoituksia sovelletaan vuosittain, mutta vuokra-tappiot jatkaa eteenpäin vuosi toisensa jälkeen, kunnes tappiot ovat joko käytetty kuittaamalla vuokra-voittoja tai vähennetään vastaan muut tuotot.,

verosuunnittelua varten Vuokranantajat

Vuokranantajat voivat hyötyä, kun vuokra on riittävästi tuloja maksaa asuntolaina sekä kiinteistöveron, vakuutukset ja korjaukset. Kuitenkin, vuokranantajat saavat laskea ostohinta vuokra omaisuutta, ja tämä voi usein kääntää taloudellinen voitto osaksi verotulojen menetys—kulut eivät ylitä tuloja, kun poistot otetaan huomioon.,

Joka niin usein, kuitenkin, vuokranantajat kohdata suuria kuluja, kuten korvata katto tai sisälmysten asunnon sen jälkeen, kun pitkäaikainen vuokralainen puhua. Näissä olosuhteissa vuokranantajan tappio voi olla suurempi kuin $25,000, mutta passiivisen toiminnan menetys säännöt rajoittavat tappion tasan $25,000. Loput siirretään ensi vuodelle. Siinä vaiheessa vuokranantajalla on toivottavasti enemmän tuottoa ja hän pystyy kantamaan ylimääräiset verotappiot.,

Myydä Vuokra Ominaisuuksia

Myy talo, huoneisto rakennuksessa, tai toinen vuokra omaisuutta ei ole sama kuin myynti ensisijainen asuinpaikka. Vain silloin, kun olet laskettaessa käyttöomaisuuden myyntivoittoja, laskentakaava voitto tai tappio vuokra omaisuutta liittyy vähentämällä teidän kustannusten perusteella teidän myyntihinta.,

Säätää Kustannusten Perusteella Vuokra Omaisuutta

laskea kustannuksia perusta, vuokra omaisuutta, lisää yhdessä seuraavat määrät:

• kauppahinta
• hankintakustannukset (otsikko ja escrow maksut, kiinteistönvälittäjän palkkiot, jne.)
• parannuksia (katon korvaaminen, uusi uuni jne.)
• myyntikustannukset (omistusoikeus-ja sulkupalkkiot, kiinteistönvälittäjän palkkiot jne.)
• Kertyneet poistot (raportoitu oman vero-lomakkeet)

Kun tiedät kustannusten perusteella, voit vähennä että teidän myyntihinta., Jos tulos on positiivinen, teit voittoa, kun myit vuokra-kiinteistösi. Jos tuloksena numero on negatiivinen, sinulle aiheutui tappio. Myyntivoitot vuokra-kiinteistön myynti voidaan verottaa osittain poistot takaisinpyynti (enintään 25% verokanta) ja osittain myyntivoittoja (joka on veroaste, joka riippuu yleistä tuloluokassa). Vuokrakiinteistöjen myynti ilmoitetaan lomakkeella 4797, ja mahdolliset myyntivoittolaskelmat ilmoitetaan aikataulussa D.,

Kiinteistöjen ja Rajoitettu Vastuu

Monet vuokranantajat pitävät muodostavat yritykset, osakeyhtiöt, tai kumppanuuksia, jotka omistavat vuokra-asuntojen. Yhtiö voi olla epäedullinen, koska suotuisat pitkän aikavälin myyntivoitot koskevat vain veronmaksajia, Ei yrityksiä.

osakeyhtiö voisi siirtää pitkäaikaiset voitot jäsenilleen. Koska voittoja verotetaan jäsenten henkilökohtaisista veroilmoituksista, ne ovat oikeutettuja suosituimpaan 15 prosentin verokantaan pitkäaikaisista voitoista., Vuokranantajat pitäisi keskustella tästä ja muista oikeudellisista näkökohdista muodostavat yhtiön vuokra-asuntojen asianajaja ymmärtää oikeudellisia ja taloudellisia vaikutuksia tällaisen strategian.,