Le gioie del lavoro autonomo sono molti, ma così sono i fattori di stress. Alto tra questi è la necessità di pianificare per la pensione interamente da soli. Sei incaricato di creare una qualità soddisfacente della vita post-pensionamento. Quando si tratta di costruire quella vita, prima si inizia, meglio è. Per fortuna, ci sono diversi piani di pensionamento per coloro che sono lavoratori autonomi.
Key Takeaways
- Per i lavoratori autonomi, la creazione di un piano di pensionamento è un lavoro fai-da-te.,
- Ci sono quattro piani disponibili su misura per i lavoratori autonomi: one-participant 401(k), SEP IRA, SIMPLE IRA e Keogh plan.
- Piani di risparmio sanitario (HSA) e IRA tradizionale e Roth sono altre due opzioni supplementari.
Crescita del lavoro autonomo
Uno studio del 2019 condotto da Freelancers Union e Upwork stima che ci siano 57 milioni di liberi professionisti negli Stati Uniti, che rappresentano oltre il 35% dell’intera forza lavoro, rispetto ai 53 milioni del 2014.,
Mentre lo spirito dell’imprenditorialità è da applaudire, meno lodevole è il fatto che il 30% dei lavoratori autonomi risparmia per la pensione sporadicamente e il 15% non risparmia affatto, secondo un rapporto 2019 pubblicato da Transamerica Center for Retirement Studies. E ‘ un problema. Se sei un lavoratore autonomo, sei occupato-pazzo occupato, probabilmente-ma i risparmi per la pensione devono essere una priorità.
Perché il risparmio è difficile per i lavoratori autonomi
Le ragioni per non risparmiare verso la pensione non saranno una sorpresa per qualsiasi lavoratore autonomo., I più comuni sono:
- la Mancanza di reddito costante
- Pagare notevoli debiti
- assistenza Sanitaria spese
- spese di Istruzione
- Costi di gestione di business
inoltre, impostazione di un piano di pensionamento—come quasi tutto ciò che un imprenditore si impegna—è un fai-da-te di lavoro. Nessun handy staff risorse umane si sta camminando attraverso un 401 (k) piano di applicazione, o qualunque sia il programma di pensionamento sponsorizzato dalla società è. Nessun contributo corrispondente, nessuna azione di azioni della società, e non deduzioni stipendio automatico.,
Dovrai essere molto disciplinato nel contribuire al piano e, poiché l’importo che puoi mettere nei tuoi conti pensionistici dipende da quanto guadagni, non saprai davvero fino alla fine dell’anno quanto puoi contribuire.
Tuttavia, se i liberi professionisti hanno sfide uniche quando si tratta di risparmiare per la pensione, hanno anche opportunità uniche. Finanziare il tuo conto pensionistico può essere considerato parte delle tue spese aziendali, così come qualsiasi tempo o denaro speso per stabilire e amministrare il piano., Ancora più importante, un conto di pensionamento consente di contribuire dollari pretassa, che abbassa il reddito imponibile.
Molti piani di pensionamento per i lavoratori autonomi consentono, come imprenditore, di contribuire annualmente più soldi di quanto si potrebbe ad un individuo IRA.
Piani di risparmio pensionistico autonomo
Ci sono quattro opzioni di risparmio pensionistico favorite dai lavoratori autonomi. Alcuni sono fondamentalmente single-player 401(k) piani, mentre altri sono basati su IRA., Sono:
- One-participant 401(k)
- SEP IRA
- SIMPLE IRA
- Keogh plan
Con tutte e quattro queste opzioni, i tuoi contributi sono deducibili dalle tasse e non pagherai le tasse man mano che crescono nel corso degli anni (fino a quando non incasserai al pensionamento). La loro complessità e idoneità varia, a seconda delle dimensioni della tua attività, sia in termini di personale che di guadagni. Diamo un’occhiata a ciascuno in modo più approfondito.,
Per evitare sanzioni con uno di questi piani, è necessario lasciare i risparmi nel conto fino a quando si è 59½—prelievi anticipati comportano sanzioni—anche se ci sono alcune esenzioni disagio.
Un partecipante 401(k)
Un partecipante 401(k), come è ufficialmente soprannominato dall’IRS, va anche con i nomi solo 401(k), solo-k, uni-k o individual 401(k). È riservato ai proprietari individuali senza dipendenti, diversi da un coniuge che lavora per l’azienda.,
Come funziona
Il piano per un partecipante rispecchia da vicino i 401(k)s offerti da molte aziende più grandi, fino agli importi che puoi contribuire ogni anno. La grande differenza è che si arriva a contribuire come il dipendente e il datore di lavoro, dandovi un limite superiore rispetto a molti altri piani fiscali avvantaggiati.
Per elaborare, se partecipi a un 401 aziendale standard(k), effettueresti investimenti come detrazione salariale pretassa dal tuo stipendio e il tuo datore di lavoro avrebbe la possibilità di abbinare tali contributi fino a determinati importi., Si ottiene una pausa fiscale per il vostro contributo, e il datore di lavoro ottiene una pausa fiscale per la sua partita. Con un piano di un partecipante 401(k), poiché sei sia il capo che il lavoratore, puoi contribuire in ciascuna veste, come dipendente (chiamato differimento elettivo) e come imprenditore (un contributo non elettivo del dipendente).
I differimenti elettivi per il 2021 possono arrivare fino a $19.500 o $26.000 se l’età è di 50 anni o più. Contributi totali al piano non può superare $58.000, o $64.000 per le persone di età 50 o più anziani a partire dal 2021., Se il vostro coniuge sta lavorando per voi, possono anche dare contributi fino allo stesso importo, e quindi è possibile abbinare quelli. Quindi capisci perché il solo 401 (k) offre i limiti di contributo più generosi dei piani.
Configurarlo
” Generalmente, 401 (k)s sono piani complessi, con significativi requisiti di contabilità, amministrazione e archiviazione”, afferma James B. Twining, CFP®, fondatore e gestore patrimoniale di Financial Plan, Inc., a Bellingham, Lavare. “Tuttavia, un solo 401 (k) è abbastanza semplice. Fino a quando le attività superano $250.000, non è richiesto alcun deposito., Tuttavia, un solo 401(k) ha tutti i principali vantaggi fiscali di un piano 401 (k) a più partecipanti: i limiti di contribuzione prima delle imposte e il trattamento fiscale sono identici.”
Sono necessari alcuni documenti, ma non è troppo oneroso. Per stabilire un individuo 401 (k), un imprenditore deve lavorare con un istituto finanziario, e tale istituzione può imporre tasse e alcuni limiti su quali investimenti sono disponibili nel piano., Alcuni piani, per esempio, può limitare a un elenco fisso di fondi comuni di investimento (in genere sponsorizzato da tale istituzione), ma un po ‘ di shopping si accende molte aziende rispettabili e ben noti che offrono piani a basso costo con una grande quantità di flessibilità.
SEP IRA
Ufficialmente conosciuto come una pensione dipendente semplificata, un SEP IRA—come suggerisce il nome—è una variazione su un IRA tradizionale. Come il piano più semplice da stabilire e gestire, è un’opzione eccellente per i proprietari individuali, anche se consente anche uno o più dipendenti.,
Come funziona
In un SEP IRA, il datore di lavoro da solo contribuisce al fondo, non i dipendenti. Quindi, a differenza del solo 401 (k), contribuiresti solo indossando il cappello del tuo datore di lavoro. Puoi contribuire fino al 25% dei tuoi guadagni netti (definito come il tuo profitto annuale meno la metà delle tasse di lavoro autonomo), fino a un massimo di $58.000 nel 2021.
Il piano offre anche la flessibilità di variare i contributi, li rendono in una somma forfettaria alla fine dell’anno, o saltare del tutto. Non vi è alcun obbligo di finanziamento annuale.,
La sua semplicità e flessibilità rendono il piano più desiderabile per le aziende di una sola persona, ma c’è un problema se hai persone che lavorano per te. Anche se non è necessario contribuire al piano ogni anno, quando si contribuisce, è necessario farlo per tutti i dipendenti idonei—fino al 25% del loro compenso, limitato a annually 290.000 all’anno.
Mentre SEP IRA sono semplici, non sono necessariamente il mezzo più efficace per risparmiare per la pensione., “Puoi contribuire di più a un SEP IRA che a un solo 401 (k), escludendo la partecipazione agli utili, ma devi guadagnare abbastanza soldi poiché si basa sulla percentuale dei profitti”, afferma Joseph Anderson, CFP®, presidente di Pure Financial Advisors, Inc., con sede a San Diego, California.
Configurarlo
L’account è più semplice da configurare di un solo 401(k). Si può facilmente aprire un SET IRA on-line, presso intermediari come TD Ameritrade o Fidelity Investments.,
SIMPLE IRA
Ufficialmente noto come piano di incentivazione al risparmio per i dipendenti, un SIMPLE IRA è una specie di incrocio tra un IRA e un piano 401(k). Anche se disponibile per imprese individuali, funziona meglio per le piccole imprese: aziende con 100 o meno dipendenti che potrebbero trovare altri tipi di piani troppo costosi.
Come funziona
L’IRA SEMPLICE segue le stesse regole di investimento, rollover e distribuzione di un’IRA tradizionale o SEP, ad eccezione delle soglie di contribuzione inferiori., Si può mettere tutti i tuoi guadagni netti da lavoro autonomo nel piano, fino ad un massimo di $13.500 nel 2021, più un ulteriore $3.000 se siete 50 o più anziani.
I dipendenti possono contribuire insieme ai datori di lavoro, negli stessi importi annuali. Come datore di lavoro, tuttavia, è necessario contribuire dollaro per dollaro fino al 3% del reddito di ciascun dipendente partecipante al piano ogni anno o un contributo fisso del 2% al reddito di ogni dipendente idoneo (che contribuiscano o meno).,
Quindi, come con un piano 401(k), il SIMPLE IRA è finanziato dai contributi del datore di lavoro deducibili dalle tasse e dai contributi dei dipendenti pretassati. In un certo senso, l’obbligo del datore di lavoro è inferiore—perché i dipendenti danno contributi—ma c’è quella corrispondenza obbligatoria. E l’importo che il datore di lavoro può contribuire per te stesso è soggetto allo stesso limite di contribuzione dei dipendenti. Inoltre, le sanzioni di ritiro anticipato sono particolarmente pesanti: 25% entro i primi due anni del piano.,
Configurarlo
Come con altri IRAs, questi conti o piani devono essere aperti con un istituto finanziario, e tale istituzione avrà regole su quali tipi di investimenti possono essere acquistati nell’ambito del piano e può addebitare commissioni per l’amministrazione e la partecipazione del piano. Il processo è simile a un SEP IRA, ma il carico di lavoro di ufficio è un po ‘ più pesante.,
Piano Keogh
Il piano Keogh o piano HR 10 (più comunemente indicato oggi come piano qualificato o di partecipazione agli utili) è probabilmente il più complesso dei piani destinati ai lavoratori autonomi, ma è anche l’opzione che consente il maggior potenziale risparmio pensionistico.
Come funziona
I piani Keogh di solito possono assumere la forma di un piano a contribuzione definita, in cui viene apportata una somma o una percentuale fissa ogni periodo di paga. Nel 2021, questi piani massimizzano i contributi totali in un anno a $58.000., Un’altra opzione, tuttavia, consente loro di essere strutturati come piani a benefici definiti. In 2021, il beneficio annuo massimo è stato fissato a $230,000 o 100% del compenso del dipendente, a seconda di quale è inferiore.
Un business deve essere unincorporated e impostare come una ditta individuale, società a responsabilità limitata (LLC), o partnership per utilizzare un Keogh. Anche se tutti i contributi sono fatti su base pretassa, ci può essere un requisito di maturazione., Come puoi immaginare, questi piani sono principalmente vantaggiosi per i percettori elevati, in particolare la versione a benefici definiti, che consente contributi maggiori rispetto a qualsiasi altro piano.
Configurarlo
I piani Keogh hanno requisiti di archiviazione federali e le pratiche burocratiche e la complessità spesso significano che è necessario un aiuto professionale (sia da un contabile, consulente d’investimento o un istituto finanziario). Le opzioni per i custodi possono essere più limitati rispetto ad altri piani di pensionamento – probabilmente avrete bisogno di un istituto di mattoni e malta, piuttosto che un servizio solo online., Charles Schwab è una mediazione che offre e servizi questi piani.
Un Keogh è più adatto per le aziende con un singolo capo ad alto guadagno o due e diversi dipendenti a basso guadagno-come nel caso di uno studio medico o legale.
Health Savings Account (HSA)
Come libero professionista, potresti dover pagare per la tua assicurazione sanitaria e le franchigie per i singoli piani medici tendono ad essere alte. Se questa è la tua situazione, considera l’apertura di un conto di risparmio sanitario (HSA)., Anche se creato per le spese mediche, piuttosto che di uno anni di pensionamento, un HSA può funzionare come un conto di pensione de facto.
HSA sono finanziati con dollari pretax, e il denaro al loro interno cresce fiscale differita-come con un IRA o un 401(k). Mentre i fondi sono destinati ad essere ritirati per spese mediche out—of-pocket, non devono essere-si può lasciare che si accumulano anno dopo anno. Una volta raggiunta l’età 65, è possibile ritirarli per qualsiasi motivo. Se si tratta di un medico (corrente o per rimborsare se stessi per i vecchi costi), è ancora esentasse., Se si tratta di una spesa non medica, si dovrà imposta sul reddito al tasso corrente.
Per aprire un HSA, devi essere coperto da un piano di assicurazione sanitaria ad alta franchigia (HDHP). Per il 2021, l’IRS definisce una franchigia alta come $1.400 per individuo e $2.800 per famiglia. Non tutti i piani consentono HSA. Se il vostro fa, nel 2021 si è permesso di contribuire fino a $3.600 per un piano individuale o $7.200 per un piano famiglia. Alle persone con più di 50 anni è consentito un contributo di recupero di $1,000.,
Tradizionale o Roth IRA
Se nessuno dei piani di cui sopra sembra una buona misura, è possibile avviare il proprio IRA individuale. Sia Roth e IRA tradizionali sono a disposizione di chiunque con reddito da lavoro, e che comprende liberi professionisti. Roth IRAs consentono di contribuire dollari al netto delle imposte, mentre IRAs tradizionali consentono di contribuire dollari pretassa. Nel 2021, il contributo annuo massimo è di $6.000, 7 7.000 se si è di età 50 o più anziani, o il vostro reddito da lavoro totale, a seconda di quale è inferiore.
La maggior parte dei liberi professionisti lavora per qualcun altro prima di colpire da soli., Se tu avessi un piano di pensionamento come un 401(k), 403(b), o 457(b) con un ex datore di lavoro, il modo migliore per gestire i risparmi accumulati è spesso di trasferirli a un rollover IRA o, in alternativa, un one-partecipante 401 (k).
Il ribaltamento consente di scegliere come investire il denaro, piuttosto che essere limitato dalle scelte in un piano sponsorizzato dal datore di lavoro. Inoltre, la somma trasferita può farti iniziare a risparmiare nella tua nuova carriera imprenditoriale.,
Gestire i fondi pensione
Non commettere errori, è necessario iniziare a risparmiare per la pensione, non appena si inizia a guadagnare reddito, anche se non può permettersi molto all’inizio. Prima inizi, più accumulerai, grazie al miracolo di compounding.
Diciamo che risparmi 4 40 al mese e investi quei soldi a un tasso di rendimento del 3,69%, che è ciò che il fondo indicizzato del mercato obbligazionario Vanguard Total ha guadagnato in un periodo di 10 anni che termina a dicembre 2020., Utilizzando un calcolatore di risparmio online, un importo iniziale di 4 40 più $40 al mese per 30 anni aggiunge fino a poco meno di $26.500. Aumentare il tasso al 13,66%, il rendimento medio del fondo indice Vanguard Total Stock Market nello stesso periodo, e il numero sale a più di $207.000.
Come i vostri risparmi costruire, si consiglia di ottenere l’aiuto di un consulente finanziario per determinare il modo migliore per ripartire i fondi. Alcune aziende offrono anche consulenza gratuita o di pianificazione pensionistica a basso costo per i clienti., Robo-consulenti come Betterment e Wealthfront forniscono pianificazione automatizzata e costruzione di portafoglio come alternativa a basso costo ai consulenti finanziari umani.
La linea di fondo
La creazione di una strategia di pensionamento è di vitale importanza quando sei un libero professionista, perché non c’è nessuno a guardare fuori per la vostra pensione, ma si. Ecco perché il tuo mantra dovrebbe essere “Paga prima te stesso.”
Molte persone pensano di soldi pensione come i soldi che hanno messo via se c’è qualche soldo lasciato alla fine del mese o dell’anno., ” Questo è pagare te stesso ultimo, ” dice David Blaylock, CFP, direttore della pianificazione finanziaria a Kindur, Dallas / Fort Worth, Texas. “Pagare te stesso prima significa risparmiare prima di fare qualsiasi altra cosa. Cercare di mettere da parte una certa parte del vostro reddito il giorno in cui vieni pagato prima di spendere qualsiasi denaro discrezionale.,”