Quando devo riscuotere l’imposta sulle vendite?
Beni fisici
Se vendi beni fisici in uno stato particolare, probabilmente sei tenuto a riscuotere l’imposta sulle vendite dai tuoi clienti. Tuttavia, ci sono delle eccezioni. Ogni stato ha il proprio elenco unico di beni imponibili, che nella maggior parte dei casi può essere trovato sul sito web del Dipartimento di Stato sotto il Dipartimento delle Entrate (a volte chiamato il “Dipartimento di tassazione”).,
di seguito alcuni comuni (ma non universale) eccezioni di stato le imposte di vendita:
- il Cibo, in particolare da negozi di alimentari per essere preparati in casa
- farmaci da Prescrizione
- i prodotti Agricoli, come i semi e alimenti di origine animale
- Prodotti per la rivendita, materie prime o di inventario, che sarà rivenduto
- beni Immateriali (come software per computer)
Ricordate, queste eccezioni fornire un orientamento generale, ma è importante che si ricerca il tuo stato di singole leggi di imposta, dal momento che molti di loro può essere molto complessa., Ad esempio, in Texas i “prodotti da forno” come ciambelle, ciambelle e pane sono esenti dall’imposta sulle vendite, ma la legge esclude esplicitamente articoli come salatini, panini o pizza dalla classificazione dei “prodotti da forno”.
Che dire dei servizi?
I servizi hanno meno probabilità di essere tassati rispetto ai beni, ma la maggior parte degli stati tassano alcuni servizi. I servizi che vengono eseguiti in connessione con la vendita di beni fisici (come la consegna di un divano che hai appena acquistato), o quelli che portano direttamente alla produzione di beni fisici (come la stampa) hanno molte più probabilità di essere tassati., I fornitori di servizi che sono comunemente esentati dall’imposta sulle vendite includono:
- Medici
- Dentisti
- Avvocati
La maggior parte delle organizzazioni caritatevoli e religiose sono anche esenti dalle imposte sulle vendite.
Quanto devo raccogliere?
Le aliquote fiscali dello stato fluttuano su base mensile. Se stai vendendo merci in uno dei 45 stati con l’imposta sulle vendite, sei responsabile della raccolta e del deposito di queste tasse con il tuo governo statale., (Controlla le aliquote dell’imposta sulle vendite con il nostro calcolatore dell’imposta sulle vendite)
Tieni presente che potresti anche essere responsabile dell’imposta sulle vendite locale in base alla città, alla contea o alla giurisdizione in cui tu o il tuo cliente risiede. Ecco come funziona:
- Se la tua azienda opera in uno stato basato sull’origine, l’imposta sulle vendite si basa su dove si trova la tua azienda.
- Se si opera in uno stato basato sulla destinazione, l’aliquota fiscale si basa su dove si trova l’acquirente (se si spedisce l’articolo direttamente a casa propria).,
Per determinare l’aliquota fiscale esatta per un indirizzo specifico nel tuo stato, controlla il nostro calcolatore delle imposte sulle vendite dove puoi cercare l’imposta sulle vendite per indirizzo.
Quando si ricercano le aliquote fiscali dello stato, si può anche incontrare una menzione della tassa d’uso, che è un tipo di accisa che viene spesso utilizzata per gli acquisti fuori dallo stato. La tassa d’uso non è generalmente la responsabilità del venditore; nella maggior parte dei casi dovrebbe essere dichiarata e depositata dall’acquirente nel suo stato di origine.,
Come azienda, di solito non è necessario riscuotere l’imposta sulle vendite da individui che acquistano articoli da un altro stato, a meno che non si abbia una presenza fisica in quello stato. Continuate a leggere per capire queste regole ulteriormente.
Imposta sulle vendite fuori dallo stato
Considerando che ci sono 50 stati diversi (ognuno con le proprie leggi fiscali complesse), non sorprende che i proprietari di imprese trovino scoraggiante la prospettiva di imposte sulle vendite fuori dallo stato.
Quando sei responsabile della riscossione delle tasse da parte dei clienti in un altro stato?,
Per proteggere le piccole imprese dalla complessità della tassazione multi-stato, il governo federale prevede limitazioni su come gli stati possono tassare la vendita di beni attraverso i confini di stato. La Corte Suprema ha stabilito che gli stati non possono richiedere venditori fuori dallo stato di riscuotere le tasse dai loro clienti a meno che non abbiano un nesso all’interno di quello stato.,sezione,” un nexus significa che la vostra azienda soddisfa uno o più dei seguenti criteri:
- la Vostra azienda ha una sede fisica in che stato
- Alcuni dei dipendenti che risiedono e lavorano in che stato
- il Tuo business ha la proprietà (compresi i beni immateriali, come i marchi, diritti d’autore e brevetti) in che stato
- i Vostri dipendenti regolarmente cercano o svolgono attività in tale stato (per esempio, se si dispone di un attivo venditore in che stato)
Questo significa che la maggior parte dei venditori online possono spedire le merci al di fuori dello stato, senza dover caricare o raccogliere l’imposta sulle vendite., Tieni presente, tuttavia, che se hai una sorta di presenza fisica in uno stato, potresti essere responsabile della riscossione dell’imposta sulle vendite da parte dei clienti da lì.
Scartoffie e archiviazione
Al fine di raccogliere legalmente le imposte sulle vendite, è necessario ottenere il permesso o la licenza di un venditore dal proprio stato. In alcuni stati, come la California, si otterrà il permesso di un venditore a livello statale, in altri vi sarà anche richiesto di ottenere una licenza dalla vostra città, contea o giurisdizione (ad esempio, Tempe, Ariz., ha la sua propria applicazione di licenza di imposta di vendita).,
Per richiedere un permesso di imposta sulle vendite visitare il sito web del Dipartimento di Stato, e cercare la “imposta sulle vendite” o “venditori” permesso (o licenza) applicazione sotto il Dipartimento delle Entrate.
Se hai bisogno di aiuto per richiedere un permesso di imposta sulle vendite, puoi considerare l’utilizzo di un servizio di licenza come License123 per gestire il processo di applicazione per te. Se la prospettiva di gestire le imposte sulle vendite ti sta dando ansia, considerare sfruttando software di contabilità come QuickBooks per aiutarti a monitorare e gestire le informazioni sulle imposte sulle vendite, reporting e archiviazione., QuickBooks fa automaticamente tutti i calcoli delle imposte sulle vendite in modo da non dovete preoccuparvi di ottenere loro sbagliato.