Proposizione 13: Come non perderlo
Proposizione 13 ha salvato molti proprietari di abitazione di perdere le loro case, mantenendo le tasse di proprietà bassa. Passato dagli elettori nel 1978, la Proposition 13 ha abbassato le tasse di proprietà all ‘ 1% (dal 2,67%) dell’intero valore della proprietà. Altrettanto importante, la proposizione 13 ha limitato l’aumento delle tasse a un aumento massimo del 2% all’anno indipendentemente dal valore della proprietà. Una rivalutazione della tassa di proprietà può essere fatta solo quando la proprietà della proprietà cambia o c’è la costruzione fatta., Abbastanza semplice giusto? Questo sistema ha portato a molti proprietari di abitazione che hanno posseduto la loro casa per qualche tempo pagando significativamente meno in tasse di proprietà reale poi i loro vicini.
Sapevi che puoi trasferire questo beneficio ai tuoi figli?
Come ho detto, quando una proprietà passa di mano-attraverso una vendita o la morte – viene rivalutata. Ciò significa che qualunque sia il valore della casa è alla data del trasferimento, il valutatore della contea valuta la proprietà e impone tasse di proprietà di circa l ‘ 1% del valore della proprietà., Se una persona ha vissuto a lungo nella propria casa, questa rivalutazione e le tasse successive possono essere significative. Eppure, quando il trasferimento avviene tra un genitore e un bambino, il bambino può ereditare la bassa Proposizione 13 base imponibile. Ci sono alcune catture, tuttavia.
Questa “eredità” della base imponibile bassa non avviene automaticamente; ogni bambino deve presentare documenti alla contea molto presto dopo la data del trasferimento. Ma cosa succede se non si ottiene questa documentazione depositata in tempo? La risposta è che la proprietà viene rivalutata. Ma quando la proprietà viene rivalutata è molto importante.,
Lezioni dalla storia di Abigail
Prendi ad esempio Abigail. Abigail è una donna anziana con tre figli. Abigail comprò la sua casa nel 1975 per $20.000. La casa ora vale $1.000.000. Le tasse di proprietà di Abigail sono 5 500 all’anno. Il vicino di casa di Abigail ha appena acquistato una casa simile per 1 1 milione. Le tasse di proprietà del vicino sono 1 10.000 all’anno. Questa è la Proposizione 13 al lavoro.
Per cinque anni prima della sua morte, Abigail ha bisogno di cure domiciliari e sua figlia Betty si prende cura di lei. Betty mette la sua vita in attesa e si prende cura di sua madre., Betty si trasferì anche in casa per prendersi cura di sua madre. Abigail ha altri due figli Charlie e Danny.
Quando Abigail alla fine muore, Betty, Charlie e Danny concordano sul fatto che Betty dovrebbe essere in grado di vivere in casa per tutto il tempo che vuole perché si è presa cura di Abigail per così tanto tempo. Betty continua a pagare le bollette e le tasse di proprietà. La fattura della tassa di proprietà di Abigail è di 5 500 all’anno. Nessuno dice all’assessore della contea che Abigail è morta. L’assessore non sa che Abigail e ‘morta finche’ non verra ‘ presentato il modulo giusto all’ufficio dell’assessore., Dopo dieci anni, Betty decide che è il momento di vendere la casa e andare avanti. Betty, Charlie e Danny finalmente guardano la fiducia vivente della mamma. Dal momento che Abigail aveva una fiducia vivente, i bambini sono in grado di vendere la proprietà senza successione.
Undici mesi dopo la vendita, Betty, in qualità di fiduciario, riceve una fattura “Tassa di proprietà non garantita supplementare” per posta. Poiché Betty non ha mai detto all’ufficio dell’assessore della contea che la mamma è morta 10 anni prima, i bambini non sono stati in grado di presentare i documenti necessari per evitare la rivalutazione della proprietà, il che avrebbe evitato un aumento delle tasse di proprietà., L’assessore non ha altra scelta che rivalutare la proprietà a partire dalla morte di Abigail. Ciò si traduce in un aumento delle tasse di $9.500 all’anno–per un periodo di dieci anni-o $95.000. Perché Betty servito come fiduciario, lei è personalmente responsabile per queste tasse. A peggiorare le cose, non può costringere i suoi fratelli a pagare la tassa.
Questo ammonimento parla del valore di lavorare con un avvocato specializzato in pianificazione immobiliare e amministrazione fiduciaria per proteggere i tuoi beni e ridurre al minimo le tasse., Se Betty avesse fatto il check-in con un avvocato qualificato al momento della scomparsa di Abigail, la famiglia avrebbe salvato questo aumento di taxes 95.000 nelle tasse comprendendo le implicazioni temporali delle rivalutazioni.per maggiori informazioni: