Som andre inntekter og realisert gevinst på investeringer, utbytte inntekt er faktisk skattepliktig. Den skattesats på utbytte, er imidlertid avhengig av en rekke faktorer, herunder skattepliktig inntekt, type utbytte, og den slags konto som holder investering. Dette betyr at mengden av den skatt som du skylder på utbytte kan variere.
La oss ta en nærmere titt på de ulike faktorer som kan påvirke hvor mye du skylder i skatt på utbytte du tjener hvert år.,
Bilde kilde: Getty Images.
Er utbytte beskattes?
Det korte svaret på dette spørsmålet er at ja, i de fleste tilfeller utbytte blir beskattet. En mer fullstendig svaret er ja, men ikke alltid, og det er avhengig av flere omstendigheter. La oss se på noen unntak.
En felles unntaket er betalt utbytte på aksjer som holdes i en pensjonisttilværelse-konto, for eksempel en Roth IRA, tradisjonelle IRA, eller 401(k). Disse utbytte ikke blir beskattet, siden alle inntekter eller realisert gevinst opptjent av disse typer kontoer er alltid tax-free.,
et Annet unntak er utbytte opptjent av noen som skattepliktig inntekt faller inn i de tre laveste AMERIKANSK føderal inntektsskatt parentes. For enkelt filers, hvis din 2020 skattepliktige inntekt $40,000 eller mindre, eller $80,000 eller mindre for ektepar innlevering i fellesskap, så kan du ikke skylder noen skatt på utbytte opptjent. Disse tallene støte opp til $40,400 og $80,800, henholdsvis, for 2021.
Det er også noen typer hendelser som betaler utbytte som inntekt som ikke er skattepliktig; den vanligste hendelsen er en avkastning på kapitalen., I dette tilfellet er selskapet sender du penger mye som utbytte, men det er klassifisert som en avkastning av noen av kapital som du har investert. Mens ikke skattepliktig i dag, som mottar denne type utbytte kan øke dine fremtidige skatter, siden din gevinst på aksjer er økt med mengden av utbytte som du har mottatt.
Her er et konkret eksempel. Hvis du betale $20 for en enkelt dele og selskapet sender deg en $0.50 utbytte klassifiseres som en avkastning av kapitalen, vil din kost reduseres til $19.50. Hvis du selger aksjen i fremtiden for profitt, så er det en ekstra $0.,50 i kapitalgevinst som du ville skylder skatt.
Hvordan for å finne ut om du skylder skatt på lager utbytte
Enten du skylder skatt på utbytte er avhengig av tre faktorer:
- Type investering konto: Du kan skylder skatt på utbytte opptjent av lager holdt i en skattepliktig megling konto. Du ville ikke skylder skatt på utbytte fra aksjer holdt i en pensjonisttilværelse-konto som en Roth IRA eller 401(k), eller en høyskole besparelser plan som en 529 plan eller Coverdell ESA.,Det finnes unntak til denne skatten immunitet, selv om sikkert passere gjennom enheter som master kommandittselskap kan opprette skattemessige forpliktelser, selv for pensjoner.
- Skriv inn av utbytte: skattesatsen, om noen, avhenger delvis av om utbytte er en kvalifisert utbytte, noe som betyr at det er kvalifisert for en lavere skattesats; en vanlig eller ikke-kvalifisert utbytte, noe som betyr at det er beskattet på investorens alminnelige inntekt skatt; eller en nontaxable distribusjon som en avkastning av kapitalen.,
- den skattepliktige inntekter: skatt brakett delvis bestemmer skattesats brukes til noen utbytte du tjene, enten de er kvalifisert eller vanlig.
Her er en oppsummering av når du ikke vil betale skatt på utbytte:
- Dersom den skattepliktige inntekter er i en av de tre laveste føderal inntektsskatt braketter og du får kvalifisert utbytte.
- Hvis utbyttet er opptjent i en skatt-utsatt-konto, for eksempel en av de som er beskrevet ovenfor, selv om din skatt braketten er ikke en av de tre laveste.,
- Dersom utbyttet ble en nontaxable utbytte som en avkastning av kapitalen.
Hvor mye skatt har du skylder på utbytte?
la oss Nå undersøke hvor mye skatt som er utlignet på utbytte som faktisk er skattepliktig.
Utbytte beskattes forskjellig basert på om de er ansett som kvalifisert eller til ordinært utbytte i henhold til AMERIKANSK lovgivning. For et utbytte kan anses å være kvalifisert, må det møtes to hovedkriterier:
- utbytte må være betalt av et AMERIKANSK selskap hjemmehørende i en AMERIKANSK stat eller territorium eller et utenlandsk selskap notert på en stor USA-børsen., Det høres kanskje ut som det har de fleste bestandene, men husk at utbetalingene fra visse typer investeringer er ikke behandlet som kvalifisert utbytte. Real estate investment trusts (REITs) og enkelte andre pass-through enheter, inkludert master kommandittselskap betale ut distribusjoner som er beskattet vanligvis som alminnelig inntekt, snarere enn på fortrinnsrett priser er reservert for kvalifiserte utbytte.
- Du må ha eid aksjer som betaler utbytte for mer enn 60 dager innen en bestemt 121-dag holder periode., De 121-dagers perioden begynner 60 dager ex-utbytte dato for aksjen, noe som er nøyaktig 60 dager før neste utbyttet er utbetalt. Denne obligatorisk investeringsperiode hindrer handelsmenn fra å tjene skatt-advantaged inntekt på aksjer som de holder for bare et par dager.
Kvalifisert utbytte blir skattlagt til gunstige priser, mens ikke-kvalifisert eller ordinært utbytte blir beskattet i den ordinære inntektsskatt pris. De fire følgende tabellene bryte ned den gjeldende skattesatser vurdert på kvalifisert utbytte, avhengig av skattepliktig inntekt og filing status i 2020 og 2021:
Data kilde: IRS.,
Data kilde: IRS.
Disse to neste tabellene er tilstede skattesatsene vurdert på ordinær eller nonqualified utbytte i 2020 og 2021, avhengig av skattepliktig inntekt og filing status:
Data kilde: IRS.
Data kilde: IRS.
for Å oppsummere, her er hvordan utbytte blir beskattet, forutsatt at den underliggende aksjer er holdt i en skattepliktig konto:
- Kvalifisert utbytte beskattes på 0%, 15%, eller 20%, avhengig av din inntekt nivå og skatt innlevering status.,
- Ordinære (ikke kvalifisert) skattepliktig utbytte og utdelinger er beskattet på marginale skattesats, som er bestemt av den skattepliktige inntekter.
Høye inntekter kan skylder Netto Investering Skatt
I tillegg til potensielt å betale utbytte skatt som er beskrevet ovenfor, utbytte investorer med endret justert brutto inntekt over $200,000 (for enslige skattytere) eller $250,000 (for gifte par innlevering i fellesskap) er også potensielt motiv til å betale Netto Investering Skatt., Denne skatten er vurdert uavhengig av om utbytte klassifiseres som kvalifisert eller vanlig. Netto Investering Skatt er en ekstra 3.8% skatt som gjelder for aksjeutbytte (så vel som realiserte gevinster), og øker den effektive total skattesats på aksjeutbytte og annen kapitalinntekt.
Men selv med dette mot et pristillegg, kvalifisert utbytte spesielt er beskattet i betydelig fortrinnsrett priser versus fast inntekt., Som ikke redusere risikoen for å investere i de underliggende aksjen, men det gjør det tilbyr utsiktene til å beholde flere av dine hardt opptjente gevinster for deg selv.
Noe stort skjedde
jeg vet ikke om deg, men jeg har alltid være oppmerksom når en av de beste vekst investorer i verden gir meg en aksje tips. Broket Lure co-grunnlegger, David Gardner og hans bror, Broket Lure administrerende DIREKTØR Tom Gardner, bare avslørt to splitter nye lager anbefalinger. Sammen, de har firedoblet de lager markedets avkastning over de siste 17 årene.,* Og mens timing er ikke alt, historien om Tom og David ‘ s stock picks viser at det lønner seg å komme tidlig på sine ideer.
finn ut mer
*Lager Rådgiver tilbake som i November 20, 2020
- {{ overskriften }}
Trending
Broket Lure har retningslinjer for offentliggjøring.