Dividendbelastingtarieven in 2020 & 2021

net als andere winsten en gerealiseerde winsten op beleggingen, zijn dividendinkomsten inderdaad belastbaar. Het belastingtarief op dividenden is echter afhankelijk van een aantal factoren, waaronder uw belastbaar inkomen, het soort dividend en het soort rekening dat de investering houdt. Dit betekent dat het bedrag van de belasting die u verschuldigd bent op dividenden kan variëren.

laten we eens kijken naar de verschillende factoren die van invloed kunnen zijn op hoeveel je belasting verschuldigd bent op de dividenden die je elk jaar verdient.,

worden dividenden belast?

het korte antwoord op deze vraag is dat ja, in de meeste gevallen dividenden worden belast. Een vollediger antwoord is ja, maar niet altijd, en het hangt af van een paar omstandigheden. Laten we een paar uitzonderingen bekijken.

een veel voorkomende uitzondering is dividenden die worden uitgekeerd op aandelen die op een afboekingsrekening worden aangehouden, zoals een Roth IRA, traditional IRA of 401 (k). Deze dividenden worden niet belast, aangezien alle inkomsten of gerealiseerde meerwaarden die door dit soort rekeningen worden verdiend, altijd belastingvrij zijn.,

een andere uitzondering zijn dividenden die worden verdiend door iedereen wiens belastbaar inkomen valt in de drie laagste Amerikaanse federale inkomensbelastingschijven. Voor enkele filers, als uw 2020 belastbaar inkomen is $ 40.000 of minder, of $ 80.000 of minder voor echtparen gezamenlijk indienen, dan zul je geen inkomstenbelasting verschuldigd op dividenden verdiend. Die nummers stijgen tot $40.400 en $ 80.800, respectievelijk, voor 2021.

Er zijn ook enkele soorten gebeurtenissen die dividend-achtige inkomsten uitkeren die niet belastbaar zijn; de meest voorkomende gebeurtenis is een rendement van kapitaal., In dit geval stuurt het bedrijf je geld als een dividend, maar het is geclassificeerd als een rendement van een deel van het kapitaal dat je hebt geïnvesteerd. Hoewel niet belastbaar vandaag, het ontvangen van dit soort dividend kan uw toekomstige belastingen te verhogen, omdat uw vermogenswinst op de voorraad wordt verhoogd met het bedrag van het dividend dat u hebt ontvangen.

Hier is een specifiek voorbeeld. Als u betaalt $ 20 voor een enkel aandeel en het bedrijf stuurt u een $ 0,50 dividend geclassificeerd als een rendement van kapitaal, dan is uw kosten basis daalt tot $ 19,50. Als je het aandeel in de toekomst verkoopt voor een winst, dan is dat een extra $0.,50 aan meerwaarden waarover u belasting verschuldigd zou zijn.

hoe te bepalen of u belasting verschuldigd bent op aandelendividenden

of u belasting verschuldigd bent op een dividend hangt af van drie factoren:

1. soort beleggingsrekening: u kunt belasting verschuldigd zijn op dividenden die worden verdiend door aandelen die op een belastbare makelaarsrekening worden aangehouden. U zou geen belasting verschuldigd op dividenden uit aandelen gehouden in een pensioenrekening als een Roth IRA of 401(k), of een college spaarplan als een 529 plan of Coverdell ESA.,Er zijn echter uitzonderingen op deze fiscale immuniteit; bepaalde pass-through entiteiten zoals master commanditaire vennootschappen kunnen fiscale verplichtingen creëren, zelfs voor pensioenrekeningen.
2. soort dividend: het eventuele belastingtarief hangt gedeeltelijk af van de vraag of het dividend een gekwalificeerd dividend is, wat betekent dat het in aanmerking komt voor een lager belastingtarief; een gewoon of niet-gekwalificeerd dividend, wat betekent dat het wordt belast tegen het gewone inkomstenbelastingtarief van de belegger; of een niet-belastbare uitkering zoals een rendement van kapitaal.,
3. uw belastbaar inkomen: uw belastingschijf bepaalt gedeeltelijk het belastingtarief dat wordt toegepast op alle dividenden die u verdient, ongeacht of u gekwalificeerd of gewoon bent.

Hier is een samenvatting van wanneer u geen belasting over dividenden betaalt:

• als uw belastbare inkomsten zich in een van de drie laagste federale inkomensbelastingschijven bevinden en u gekwalificeerde dividenden ontvangt.
• als de dividenden worden verdiend op een belasting-uitgestelde rekening zoals een van de hierboven beschreven, zelfs als uw belastingschijf niet een van de drie laagste is.,
• indien het dividend een niet-belastbaar dividend was, zoals een rendement van kapitaal.

hoeveel belasting bent u verschuldigd op dividenden?

laten we nu eens kijken hoeveel belasting wordt geheven op dividenden die inderdaad belastbaar zijn.

dividenden worden verschillend belast op basis van de vraag of zij volgens de Amerikaanse belastingwetgeving als gekwalificeerde of gewone dividenden worden beschouwd. Om als gekwalificeerd te worden beschouwd, moet een dividend aan twee hoofdcriteria voldoen:

1. het dividend moet worden betaald door een Amerikaanse onderneming die gevestigd is in een Amerikaanse staat of gebied of een buitenlandse onderneming die genoteerd is aan een belangrijke Amerikaanse effectenbeurs., Dat klinkt misschien als het omvat de meeste aandelen, maar houd in gedachten dat de uitbetalingen van bepaalde soorten investeringen niet worden behandeld als gekwalificeerde dividenden. Vastgoedbeleggingsfondsen (REIT ‘ s) en bepaalde andere pass-through-entiteiten, waaronder master commanditaire vennootschappen, betalen uitkeringen uit die doorgaans als gewoon inkomen worden belast, in plaats van tegen de preferentiële tarieven die voor gekwalificeerde dividenden zijn gereserveerd.
2. u moet gedurende meer dan 60 dagen in het bezit zijn geweest van de aandelen die dividend uitkeren binnen een specifieke periode van 121 dagen., De periode van 121 dagen begint 60 dagen de ex-dividend datum van de aandelen, dat is precies 60 dagen voordat het volgende dividend wordt uitgekeerd. Deze verplichte holding periode voorkomt handelaren van het verdienen van belastingvoordeel inkomen op aandelen die ze houden voor slechts een paar dagen.gekwalificeerde dividenden worden belast tegen gunstige tarieven, terwijl niet-gekwalificeerde of gewone dividenden worden belast tegen uw gewone inkomstenbelasting. In de volgende vier tabellen worden de huidige belastingtarieven voor gekwalificeerde dividenden uitgesplitst, afhankelijk van uw belastbaar inkomen en de status van uw aanvraag in 2020 en 2021:

   gegevensbron: IRS.,

   gegevensbron: IRS.

   Deze volgende twee tabellen geven de belastingtarieven weer die worden berekend op gewone of niet-gekwalificeerde dividenden in 2020 en 2021, afhankelijk van uw belastbaar inkomen en de status van indiening:

   gegevensbron: IRS.

   gegevensbron: IRS.

   om samen te vatten, hier is hoe dividenden worden belast, op voorwaarde dat de onderliggende aandelen worden gehouden in een belastbare rekening:

   • gekwalificeerde dividenden worden belast op 0%, 15% of 20%, afhankelijk van uw inkomen niveau en belastingaangifte status.,
   • gewone (niet-gekwalificeerde) dividenden en belastbare uitkeringen worden belast tegen uw marginale inkomstenbelasting, die wordt bepaald door uw belastbare inkomsten.

   hoge verdieners kunnen de netto-inkomstenbelasting

   verschuldigd zijn naast potentieel het betalen van de hierboven beschreven dividendbelasting, zijn dividendbeleggers met aangepaste bruto-inkomsten van meer dan $200.000 (voor individuele belastingplichtigen) of $250.000 (voor echtparen die gezamenlijk een aanvraag indienen) mogelijk ook onderworpen aan het betalen van de netto-inkomstenbelasting., Deze belasting wordt geheven ongeacht of de ontvangen dividenden als gekwalificeerd dan wel als gewoon worden aangemerkt. De netto-vermogensbelasting is een extra belasting van 3,8% die van toepassing is op dividendinkomsten (evenals gerealiseerde winsten), en verhoogt het effectieve totale belastingtarief op dividenden en andere beleggingsinkomsten.

   maar zelfs met deze toeslag worden met name in aanmerking komende dividenden belast tegen een aanzienlijk preferentieel tarief ten opzichte van het reguliere inkomen., Dat vermindert niet het risico van het investeren in de onderliggende aandelen, maar het biedt wel het vooruitzicht van het houden van meer van uw zuurverdiende winsten voor jezelf.

   Er is net iets groots gebeurd

   Ik weet niet hoe het met u zit, maar ik let altijd op als een van de beste groeibeleggers ter wereld me een voorraadtip geeft. Motley Fool medeoprichter David Gardner en zijn broer, Motley Fool CEO Tom Gardner, hebben zojuist twee gloednieuwe aandelenaanbevelingen onthuld. Samen hebben ze het rendement van de aandelenmarkt verviervoudigd in de afgelopen 17 jaar.,* En terwijl timing is niet alles, de geschiedenis van Tom en David ‘ s stock picks laat zien dat het loont om vroeg in op hun ideeën.

   meer informatie

   *Stock Advisor retourneert vanaf 20 November 2020

   Trending

   • {{ headline}}

   De Bonte dwaas heeft een openbaarmakingsbeleid.

   {{{description }}}