de vreugden van zelfstandig werken zijn talrijk, maar dat zijn ook de stressfactoren. Hoog onder die is de noodzaak om te plannen voor pensioen volledig op uw eigen. U bent verantwoordelijk voor het creëren van een bevredigende kwaliteit van leven na uw pensionering. Als het gaat om het bouwen van dat leven, hoe eerder je begint, hoe beter. Gelukkig zijn er verschillende pensioenplannen voor zelfstandigen.
Key afhaalmaaltijden
- voor zelfstandigen is het opzetten van een pensioenplan een doe-het-zelf-klus.,
- Er zijn vier plannen op maat voor zelfstandigen beschikbaar: één deelnemer 401 (k), SEP IRA, SIMPLE IRA en Keogh plan.
- Health savings plans (HSA ‘ s) en traditional en Roth IRAs zijn nog twee aanvullende opties.
groei van zelfstandigen
Een studie uit 2019 uitgevoerd door de Freelancers Union and Upwork schat dat er 57 miljoen freelancers in de VS zijn, goed voor meer dan 35% van het totale personeelsbestand, tegenover 53 miljoen in 2014.,
hoewel de geest van ondernemerschap moet worden toegejuicht, is het minder prijzenswaardig dat 30% van de zelfstandigen sporadisch met pensioen gaat en 15% helemaal niet spaart, volgens een rapport van het Transamerica Center for Retirement Studies uit 2019. Dat is een probleem. Als je zelfstandig bent, ben je druk—gek druk, waarschijnlijk—maar pensioensparen moet een prioriteit zijn.
waarom sparen moeilijk Is voor zelfstandigen
de redenen om niet te sparen voor pensionering zullen geen verrassing zijn voor zelfstandigen., De meest voorkomende zijn:
- gebrek aan vast inkomen
- aflossing van grote schulden
- uitgaven voor gezondheidszorg
- onderwijskosten
- kosten van het runnen van het bedrijf
daarnaast is het opzetten van een pensioenplan—zoals zo ongeveer alles wat een ondernemer onderneemt—een doe-het-zelf job. Geen handige human resources staflid loopt u door een 401(k) plan applicatie, of wat het bedrijf gesponsorde pensioen programma is. Geen overeenkomende bijdragen, geen aandelen van het bedrijf, en geen automatische loonaftrek.,
u zult zeer gedisciplineerd moeten zijn in het bijdragen aan het plan en, omdat het bedrag dat u op uw pensioenrekeningen kunt zetten afhangt van hoeveel u verdient, zult u pas aan het einde van het jaar echt weten hoeveel u kunt bijdragen.
toch hebben freelancers unieke uitdagingen als het gaat om sparen voor pensioen, ze hebben ook unieke kansen. De financiering van uw pensioenrekening kan worden beschouwd als een deel van uw zakelijke uitgaven, zoals elk moment of geld dat u besteedt aan de oprichting en het beheer van het plan., Nog belangrijker, een pensioenrekening kunt u pretax dollars bijdragen, die uw belastbaar inkomen verlaagt.
met veel pensioenregelingen voor zelfstandigen kunt u als ondernemer jaarlijks meer geld bijdragen dan u zou kunnen aan een individuele IRA.
zelfstandige pensioenspaarregelingen
Er zijn vier pensioenspaaropties die door zelfstandigen worden begunstigd. Sommige zijn in principe single-player 401(k) plannen, terwijl anderen zijn gebaseerd op IRAs., Ze zijn:
- One-participant 401 (k)
- SEP IRA
- SIMPLE IRA
- Keogh plan
Met alle vier deze opties zijn uw bijdragen fiscaal aftrekbaar en betaalt u geen belastingen naarmate ze in de loop van de jaren groeien (totdat u uitbetaalt bij pensionering). Hun complexiteit en geschiktheid varieert, afhankelijk van de grootte van uw bedrijf, zowel in termen van personeel en inkomsten. Laten we eens kijken naar elk in meer diepte.,
om boetes met een van deze plannen te voorkomen, moet u uw spaargeld op de rekening laten staan totdat u 59½ bent.
één-deelnemer 401(k)
een één-deelnemer 401(k), zoals het officieel wordt genoemd door de IRS, wordt ook solo 401(k), solo-k, uni-k, of individueel 401(k) genoemd. Het is voorbehouden aan eenmanszaken zonder werknemers, anders dan een echtgenoot die voor het bedrijf werkt.,
hoe het werkt
het één-deelnemer-plan sluit nauw aan bij de 401(k)s die door veel grotere bedrijven worden aangeboden, tot aan de bedragen die u elk jaar kunt bijdragen. Het grote verschil is dat je krijgt om bij te dragen als de werknemer en de werkgever, waardoor u een hogere limiet dan veel andere fiscale voordelen plannen.
om uit te werken, als u deelneemt aan een standaard corporate 401(k), Zou u investeringen doen als een pretax loonaftrek van uw salaris, en uw werkgever zou de mogelijkheid hebben om deze bijdragen tot bepaalde bedragen te matchen., U krijgt een belastingvoordeel voor uw bijdrage, en de werkgever krijgt een belastingvoordeel voor de wedstrijd. Met een one-participant 401 (k) plan, als je zowel de baas als de werknemer, kunt u bijdragen in elke hoedanigheid, als werknemer (genoemd een electieve uitstel) en als ondernemer (een werknemer niet-electieve bijdrage).
Keuzeuitstel voor 2021 kan oplopen tot $ 19.500, of $ 26.000 als je 50 jaar of ouder bent. De totale bijdragen aan het plan mogen niet hoger zijn dan $58.000, of $64.000 voor mensen van 50 jaar of ouder vanaf 2021., Als uw echtgenoot werkt voor u, ze kunnen ook bijdragen tot hetzelfde bedrag, en dan kunt u overeenkomen met die. Zo zie je waarom de solo 401(k) de meest genereuze bijdragelimieten van de plannen biedt.
het opzetten
” over het algemeen zijn 401(k)s complexe plannen, met aanzienlijke boekhoudkundige, administratieve en archiveringsvereisten, ” zegt James B. Twining, CFP®, oprichter en wealth manager van Financial Plan, Inc. in Bellingham, Wash. “Echter, een solo 401 (k) is vrij eenvoudig. Totdat de activa hoger zijn dan $ 250.000, is er helemaal geen indiening vereist., Toch heeft een solo 401(k) alle belangrijke fiscale voordelen van een multiple-participant 401(k) plan: de grenzen voor belastingen en fiscale behandeling zijn identiek.”
wat papierwerk is vereist, maar het is niet al te belastend. Om een individuele 401(k) vast te stellen, moet een ondernemer samenwerken met een financiële instelling, en die instelling kan Vergoedingen en bepaalde limieten opleggen met betrekking tot welke beleggingen beschikbaar zijn in het plan., Sommige plannen, bijvoorbeeld, kan u beperken tot een vaste lijst van beleggingsfondsen (meestal gesponsord door die instelling), maar een beetje winkelen zal opdagen veel gerenommeerde en bekende bedrijven die goedkope plannen met een groot deel van de flexibiliteit bieden.
SEP IRA
officieel bekend als een vereenvoudigd werknemerspensioen, is een SEP IRA—zoals de naam al aangeeft—een variatie op een traditionele IRA. Als het gemakkelijkste plan om vast te stellen en te bedienen, het is een uitstekende optie voor eenmanszaken, hoewel het zorgt voor een of meer werknemers ook.,
hoe het werkt
In een SEP IRA draagt alleen de werkgever bij aan het fonds, niet de werknemers. Dus, in tegenstelling tot de solo 401 (k), Zou je alleen bijdragen met je werkgever hoed. U kunt bijdragen tot 25% van uw netto-inkomen (gedefinieerd als uw jaarlijkse winst minus de helft van uw zelfstandigen belastingen), tot een maximum van $58.000 in 2021.
het plan biedt ook de mogelijkheid om de bijdragen te variëren, ze aan het einde van het jaar in een vast bedrag op te nemen of ze helemaal over te slaan. Er is geen jaarlijkse financieringsbehoefte.,
de eenvoud en flexibiliteit maken het plan het meest wenselijk voor eenpersoonsbedrijven, maar er is een addertje onder het gras als er mensen voor u werken. Hoewel u niet elk jaar hoeft bij te dragen aan het plan, moet u dit doen voor al uw in aanmerking komende werknemers—tot 25% van hun vergoeding, beperkt tot $290.000 per jaar.
hoewel SEP IRAs eenvoudig zijn, zijn ze niet noodzakelijk het meest effectieve middel om te sparen voor pensionering., “Je kunt meer bijdragen aan een SEP IRA dan een solo 401(k), met uitzondering van de winstdeling, maar je moet genoeg geld verdienen omdat het is gebaseerd op het percentage van de winst,” zegt Joseph Anderson, CFP®, president van Pure Financial Advisors, Inc., gevestigd in San Diego, Californië.
het instellen
het account is eenvoudiger op te zetten dan een solo 401(k). U kunt eenvoudig een SEP IRA online openen, bij makelaardijen zoals TD Ameritrade of Fidelity Investments.,
EENVOUDIGE IRA
officieel bekend als het savings incentive match plan voor werknemers, is een EENVOUDIGE IRA een soort kruising tussen een IRA en een 401(k) plan. Hoewel beschikbaar voor eenmanszaken, het werkt het beste voor kleine bedrijven: bedrijven met 100 of minder werknemers die andere soorten plannen te duur zou kunnen vinden.
hoe het werkt
de EENVOUDIGE IRA volgt dezelfde investerings -, doorrol-en distributieregels als een traditionele of SEP IRA, met uitzondering van de lagere bijdragedrempels., U kunt al uw netto-inkomsten uit zelfstandige arbeid in het plan, tot een maximum van $13.500 in 2021, plus een extra $3000 Als je 50 of ouder.
werknemers kunnen samen met werkgevers bijdragen in dezelfde jaarlijkse bedragen. Als werkgever, echter, bent u verplicht om bij te dragen dollar voor dollar tot 3% van het inkomen van elke deelnemende werknemer aan de regeling elk jaar of een vaste 2% bijdrage aan het inkomen van elke in aanmerking komende werknemer (of ze bijdragen of niet).,
dus, net als bij een 401(k) plan, wordt de EENVOUDIGE IRA gefinancierd door fiscaal aftrekbare werkgeversbijdragen en pretax werknemersbijdragen. In zekere zin is de verplichting van de werkgever minder—omdat werknemers bijdragen betalen—maar er is dat verplicht matching. En het bedrag dat u de werkgever voor uzelf kunt bijdragen, is onderworpen aan dezelfde bijdragelimiet als de werknemers. Bovendien zijn de boetes voor vervroegde uittreding bijzonder zwaar: 25% in de eerste twee jaar van het plan.,
opzetten
net als bij andere IRA ‘ s moeten deze rekeningen of plannen bij een financiële instelling worden geopend, en die instelling zal regels hebben over welke soorten beleggingen in het kader van het plan kunnen worden gekocht en mag vergoedingen in rekening brengen voor het beheer van het plan en voor deelname. Het proces is vergelijkbaar met een SEP IRA, maar de papierwerk belasting is een beetje zwaarder.,
Keogh Plan
Het Keogh-plan of HR 10-plan (tegenwoordig beter bekend als een qualified of profit sharing plan) is misschien wel de meest complexe van de plannen voor zelfstandigen, maar het is ook de optie die de meeste potentiële pensioensparen mogelijk maakt.
hoe het werkt
Keogh-plannen kunnen meestal de vorm aannemen van een vast-bijdrageplan, waarin elke loonperiode een vast bedrag of percentage wordt bijgedragen. In 2021, deze plannen GLB totale bijdragen in een jaar op $ 58.000., Een andere optie maakt het echter mogelijk om ze te structureren als toegezegde-uitkeringsregelingen. In 2021 werd de maximale jaarlijkse uitkering vastgesteld op $ 230.000 of 100% van de beloning van de werknemer, afhankelijk van wat lager is.
een bedrijf moet zijn opgericht als eenmanszaak, een naamloze vennootschap (LLC) of een vennootschap om een Keogh te gebruiken. Hoewel alle bijdragen worden gemaakt op een pretax basis, kan er een vesting eis., Zoals u zich kunt voorstellen, deze plannen zijn vooral gunstig voor hoge verdieners, met name de defined-benefit versie, die grotere bijdragen dan enig ander plan mogelijk maakt.
opzetten
Keogh-plannen hebben federale indieningsvereisten, en het papierwerk en de complexiteit betekenen vaak dat professionele hulp (van een accountant, beleggingsadviseur of een financiële instelling) nodig is. Uw opties voor bewaarders kunnen beperkter zijn dan bij andere pensioenregelingen—u zult waarschijnlijk een brick-and-mortar instelling nodig hebben in plaats van een online-only service., Charles Schwab is een makelaardij die biedt en diensten deze plannen.
een Keogh is het meest geschikt voor bedrijven met één of twee hoogverdienende baas en meerdere laagverdienende werknemers-zoals in het geval van een medische of juridische praktijk.
gezondheidsspaarrekening (HSA)
als freelancer moet u wellicht uw eigen ziektekostenverzekering betalen, en de eigen risico ‘ s voor individuele medische plannen zijn meestal hoog. Als dat je situatie is, overweeg dan om een gezondheidsspaarrekening (HSA) te openen., Hoewel gemaakt voor medische kosten in plaats van iemands pensioenjaren, een HSA kan fungeren als een de facto pensioenrekening.
HSA ‘ s worden gefinancierd met pretax dollars, en het geld binnen hen groeit belasting-uitgestelde—zoals bij een IRA of een 401(k). Terwijl de fondsen zijn bedoeld om te worden opgenomen voor out-of-pocket medische kosten, ze hoeven niet te worden—je kunt ze laten accumuleren jaar na jaar. Als je 65 jaar bent, kun je ze om welke reden dan ook intrekken. Als het een medische (ofwel huidige of om jezelf te vergoeden voor oude kosten), het is nog steeds belastingvrij., Als het een niet-medische kosten, zult u inkomstenbelasting verschuldigd op uw huidige tarief.
om een HSA te openen, moet u gedekt zijn door een hoog aftrekbaar ziektekostenverzekeringsplan (HDHP). Voor 2021, de IRS definieert een hoog aftrekbaar als $ 1.400 per individu en $ 2.800 per gezin. Niet alle plannen staan HSA ‘ s toe. Als die van jou dat doet, mag je in 2021 tot $3.600 bijdragen voor een individueel plan of $7.200 voor een gezinsplan. Mensen boven de 50 zijn toegestaan een $ 1,000 inhaalbijdrage.,
Traditional of Roth IRA
als geen van de bovenstaande plannen een goede pasvorm lijkt, kunt u uw eigen individuele IRA starten. Zowel Roth als traditionele IRAs zijn beschikbaar voor iedereen met inkomen uit arbeid, en dat geldt ook voor freelancers. Roth IRAs laat je bijdragen na belastingen dollars, terwijl traditionele IRAs laat je bijdragen pretax dollars. In 2021 is de maximale jaarlijkse bijdrage $ 6.000, $7.000 als u 50 jaar of ouder bent, of uw totale arbeidsinkomen, afhankelijk van wat minder is.
De meeste freelancers werken voor iemand anders voordat ze zichzelf raken., Als u een pensioenplan had zoals een 401 (k), 403(b) of 457(b) met een voormalige werkgever, is de beste manier om de opgebouwde besparingen te beheren vaak door ze over te dragen aan een doorrollover IRA of, als alternatief, een één-deelnemer 401(k).
bij het omdraaien kunt u kiezen hoe u het geld investeert, in plaats van beperkt te worden door de keuzes in een door de werkgever gesponsord plan. Ook, de overgedragen bedrag kan een sprong-start u in het opslaan in uw nieuwe ondernemende carrière.,
uw pensioenfonds beheren
vergis u niet, u moet beginnen met sparen voor uw pensioen zodra u begint met het verdienen van inkomen, zelfs als u zich in het begin niet veel kunt veroorloven. Hoe eerder je begint, hoe meer je zult accumuleren, dankzij het wonder van compounding.
stel dat je $40 per maand bespaart en dat geld investeert tegen een rendement van 3,69%, wat het Vanguard Total Bond Market Index Fund verdiende over een periode van 10 jaar die eindigde in December 2020., Met behulp van een online spaarcalculator, een eerste bedrag van $40 plus $40 per maand voor 30 jaar komt neer op iets minder dan $ 26.500. Verhoog de rente tot 13,66%, het gemiddelde rendement van de Vanguard Total Stock Market Index Fund over dezelfde periode, en het aantal stijgt tot meer dan $207.000.
naarmate uw spaargeld toeneemt, kunt u de hulp van een financieel adviseur inroepen om de beste manier te bepalen om uw geld te verdelen. Sommige bedrijven bieden zelfs gratis of low-cost pensioen planning advies aan klanten., Robo-adviseurs zoals Betterment en Wealthfront bieden geautomatiseerde planning en portfolio building als een goedkoop alternatief voor menselijke financiële adviseurs.
de Bottom Line
Het creëren van een pensioenstrategie is van vitaal belang wanneer u een freelancer bent, omdat er niemand op zoek is naar uw pensioen, maar u. Dat is waarom je mantra zou moeten zijn ” Betaal jezelf eerst.”
veel mensen denken aan pensioengeld als het geld dat ze opbergen als er nog geld over is aan het einde van de maand of het jaar., “Dat is het betalen van jezelf laatste,” zegt David Blaylock, CFP, director of financial planning bij Kindur, Dallas / Fort Worth, Texas. “Jezelf eerst betalen betekent sparen voordat je iets anders doet. Probeer een bepaald deel van je inkomen opzij te zetten op de dag dat je betaald wordt voordat je discretionair geld uitgeeft.,”