Wanneer moet ik omzetbelasting innen?
fysieke goederen
Als u fysieke goederen in een bepaalde staat verkoopt, moet u waarschijnlijk omzetbelasting van uw klanten innen. Er zijn echter uitzonderingen. Elke staat heeft zijn eigen unieke lijst van belastbare goederen, die in de meeste gevallen kan worden gevonden op de website van uw Ministerie van Buitenlandse Zaken onder het Ministerie van inkomsten (soms wel de “Ministerie van belastingen”).,
Hier zijn enkele veel voorkomende (maar niet universele) uitzonderingen op de verkoopbelastingen van de staat:
- voedingsmiddelen, in het bijzonder van supermarkten die thuis worden bereid
- voorgeschreven geneesmiddelen
- landbouwproducten, zoals zaden en dierenvoeding
- producten voor wederverkoop, grondstoffen of inventaris die zullen worden doorverkocht
- immateriële goederen (zoals computersoftware)
onthoud dat deze uitzonderingen een algemeen richtsnoer vormen, maar het is van cruciaal belang dat u de individuele belastingwetten van uw staat onderzoekt, omdat veel van hen vrij complex kunnen zijn., Bijvoorbeeld, in Texas “gebakken goederen “zoals donuts, bagels en brood zijn vrijgesteld van omzetbelasting, maar de wet expliciet uitgesloten items zoals pretzels, sandwiches of pizza van de” gebakken goederen ” classificatie.
hoe zit het met diensten?
diensten worden minder vaak belast dan goederen, maar de meeste staten belasten bepaalde diensten. Diensten die worden uitgevoerd in verband met de verkoop van fysieke goederen (zoals de levering van een bank die u net hebt gekocht), of die rechtstreeks leiden tot de productie van fysieke goederen (zoals afdrukken) zijn veel meer kans om te worden belast., Dienstverleners die gewoonlijk vrijgesteld zijn van omzetbelasting zijn:
- artsen
- tandartsen
- Advocaten
De meeste charitatieve en religieuze organisaties zijn ook vrijgesteld van omzetbelasting.
hoeveel moet ik verzamelen?
de belastingtarieven van de staat schommelen op maandbasis. Als u de verkoop van goederen in een van de 45 staten met omzetbelasting, bent u verantwoordelijk voor het verzamelen en indienen van deze belastingen met uw deelstaatoverheid., (Check out BTW tarieven met onze sales tax calculator)
houd in gedachten dat u ook verantwoordelijk voor de lokale omzetbelasting op basis van de stad, provincie of rechtsgebied dat u of uw klant woont in. Hier is hoe het werkt:
- als uw bedrijf opereert in een origin-based status, dan is uw omzetbelasting gebaseerd op waar uw bedrijf is gevestigd.
- Als u actief bent in een op bestemming gebaseerde staat, dan is uw belastingtarief gebaseerd op waar uw koper zich bevindt (als u het item rechtstreeks naar hun huis verzendt).,
om het exacte belastingtarief voor een specifiek adres in uw staat te bepalen, kijk dan op onze sales tax calculator waar u de omzetbelasting op adres kunt opzoeken.
bij het onderzoeken van uw staat belastingtarieven kunt u ook tegenkomen een vermelding van de gebruiksbelasting, dat is een soort accijnzen die vaak wordt gebruikt voor buiten-staat aankopen. De gebruiksbelasting is over het algemeen niet de verantwoordelijkheid van de verkoper; in de meeste gevallen wordt verondersteld worden gedeclareerd en ingediend door de koper in zijn of haar eigen staat.,
als bedrijf hoeft u meestal geen omzetbelasting te innen van personen die artikelen kopen in een andere staat, tenzij u fysiek aanwezig bent in die staat. Lees verder om deze regels verder te begrijpen.
buiten de staat omzetbelasting
gezien het feit dat er 50 verschillende staten zijn (elk met hun eigen complexe belastingwetten), is het geen verrassing dat ondernemers het vooruitzicht van buiten de staat omzetbelasting ontmoedigend vinden.
Wanneer bent u verantwoordelijk voor het innen van belastingen van klanten in een andere staat?,
om kleine bedrijven te beschermen tegen de complexiteit van de multi-state belasting, stelt de federale regering beperkingen op hoe Staten de verkoop van goederen over de staatsgrenzen heen kunnen belasten. Het Hooggerechtshof heeft vastgesteld dat Staten niet kunnen eisen dat verkopers van buiten de staat om belastingen te innen van hun klanten, tenzij ze een nexus binnen die staat.,ectie,” een nexus betekent dat uw bedrijf voldoet aan één of meer van de volgende criteria:
- Uw onderneming heeft een vestiging in die staat
- Sommige van uw medewerkers wonen en werken in die staat
- Uw bedrijf is eigendom (waaronder immateriële goederen, zoals handelsmerken, auteursrechten en octrooien) in die staat
- Uw medewerkers regelmatig zoeken of uitvoeren van business in die staat (bijvoorbeeld als u een actieve verkoper in die staat)
Dit betekent dat de meeste online verkopers kunnen schip goederen van de staat, zonder dat in rekening te brengen of het verzamelen van omzetbelasting., Houd in gedachten, echter, dat als je een soort van fysieke aanwezigheid in een staat, kunt u verantwoordelijk zijn voor het verzamelen van omzetbelasting van klanten vanaf daar.
papierwerk en deponeren
om wettelijk omzetbelasting te innen, moet u een vergunning of licentie van de verkoper van uw staat krijgen. In sommige staten, zoals Californië, zult u een verkoper vergunning te verkrijgen op staatsniveau, in andere zult u ook worden verplicht om een licentie te verkrijgen van uw stad, provincie of rechtsgebied (bijvoorbeeld, Tempe, Ariz., heeft een eigen BTW – vergunning toepassing).,
om een vergunning voor omzetbelasting aan te vragen, bezoek de website van uw State Department, en zoek naar de “sales tax” of “sellers” vergunning (of licentie) toepassing onder het Ministerie van inkomsten.
Als u hulp nodig hebt bij het aanvragen van een vergunning voor omzetbelasting, kunt u overwegen een licentieservice zoals License123 te gebruiken om het aanvraagproces voor u te beheren. Als het vooruitzicht van het beheer van uw omzetbelasting geeft u angst, overwegen gebruik te maken van boekhoudsoftware zoals QuickBooks om u te helpen bijhouden en beheren van u btw-informatie, rapportage en indiening., QuickBooks automatisch doet alle omzetbelasting berekeningen, zodat je nooit zorgen te maken over het krijgen van hen verkeerd.