As pequenas empresas precisam saber como calcular a margem líquida de lucro para melhor compreender a sua saúde financeira. A margem líquida de lucro mede o valor das vendas de uma empresa como lucro real, depois de contabilizar o custo dos bens vendidos, os custos de exploração e os impostos. Diz-lhe a relação entre a receita líquida e a receita e dá-lhe uma visão da rentabilidade global de uma empresa., A margem de lucro líquida difere da margem de lucro bruta, que apenas mede as receitas após o custo dos bens vendidos, sem ter em conta quaisquer outros custos. A margem líquida de lucro é calculada a partir da demonstração de resultados de uma empresa, que analisa as receitas, as despesas e os resultados globais gerados por uma empresa ao longo de um determinado período de tempo. De um modo geral, as empresas com uma margem de lucro mais elevada encontram-se numa situação financeira melhor do que as empresas com margens de lucro mais baixas., Os proprietários de pequenas empresas devem compreender como calcular a margem de lucro líquida para avaliar se as suas práticas comerciais estão a ter um impacto positivo ou negativo no resultado final da empresa.
estes tópicos oferecem soluções fáceis para calcular a margem de lucro líquida:
Como calcular a Margem de lucro líquida
Qual a importância da Margem de lucro líquida?o que é considerado uma margem de lucro operacional saudável?o que é uma boa margem de lucro líquida para uma empresa de Serviços?,Nota: Os membros da equipe de Suporte do FreshBooks não são profissionais certificados de imposto de renda ou de contabilidade e não podem prestar assessoria nessas áreas, além de questões de suporte sobre livros frescos. Se precisar de aconselhamento em matéria de imposto sobre o rendimento, por favor contacte um contabilista na sua área.
como calcular a Margem de lucro líquida
para calcular a margem de lucro líquida, olhe para a folha de rendimentos da sua empresa e note as suas receitas ou vendas totais., Em seguida, encontrar o seu lucro líquido subtraindo-se esses números a partir de sua receita:
- o Custo do bem vendido
- custos Fixos
- Interesse
- Fiscal
- os pagamentos de Dividendos (se a empresa paga dividendos de ações)
Finalmente, divida o lucro líquido pela receita e multiplicá-lo por 100, para expressar como uma porcentagem. O valor final é a sua margem de lucro líquida.,
aqui está a equação a seguir ao calcular a margem líquida de lucro:
margem líquida de Lucro = (Receita Total – custos totais) / Receita x 100
cálculo da margem líquida de lucro exemplo
Esta amostra de cálculo da margem líquida de lucro pode ajudá-lo a compreender melhor como executar a fórmula para a sua própria empresa. Muitos destes cálculos já serão preparados na demonstração de resultados da sua empresa, mas passar por todos os passos ajuda-o a compreender melhor o que é a margem de lucro e como é calculada.,a empresa XYZ vendeu 50.000 unidades de seu produto em 2018 a um custo de US $10 por unidade. O custo dos bens vendidos para o produto era $6 por unidade. As despesas operacionais da empresa para o ano totalizaram US $ 25.000 e eles pagaram US $30.000 em impostos.
Passo 1: Primeiro, encontrar o total de ganhos da empresa, que é o número de unidades vendidas multiplicado pelo custo por unidade.Receita = 50,000 x 10 Receitas = 500,000
Passo 2: em seguida, o rendimento líquido é calculado subtraindo da receita total o custo dos bens vendidos, as despesas de exploração (custos fixos) e os impostos., O custo dos bens vendidos neste caso é de $ 6 x 50.000 unidades,ou $ 300.000 .
- lucro Líquido = 500,000 – (300,000 CMV + de 25.000 despesas operacionais + de 30.000 impostos)
- lucro Líquido = 500,000 – 355,000
- lucro Líquido = 145,000
Passo 3: Finalmente, para calcular a margem de lucro líquido, divida o lucro líquido pela receita e multiplicar por 100.
- 145 000 / 500 000 = .29 X 100
- margem de lucro líquida = 29%
qual a importância da Margem de lucro líquida?,
margem de lucro líquida é um indicador importante da saúde financeira da sua pequena empresa, porque lhe diz O lucro real que está a gerar das suas vendas depois de todas as suas despesas serem contabilizadas. Simplificando, a margem líquida de lucro diz-lhe como o seu negócio é rentável. A gerência pode acompanhar a margem de lucro líquida de uma empresa ao longo do tempo para ver se as práticas de negócios atuais estão funcionando e melhorando o resultado final. Ele também pode ajudá-lo a prever os lucros, para planejar o futuro do seu negócio.,se alguma vez procurar um empréstimo para o seu pequeno negócio, os mutuantes olharão para a sua margem de lucro antes de determinar se lhe devem emprestar dinheiro. Uma empresa com uma margem líquida de lucro saudável é mais atraente para os credores, porque um lucro forte significa que você provavelmente tem um fluxo de caixa saudável e são, portanto, menos propensos a não pagar a sua dívida.
a melhor calculadora da Margem de lucro líquida
Existem várias calculadoras da margem de lucro líquida de fácil utilização disponíveis online Se não quiser fazer os cálculos sozinho., Uma das melhores calculadoras de margem de lucro líquido disponíveis para usar gratuitamente on-line é a partir de fórmulas de financiamento. Você simplesmente plug seus números de sua demonstração de resultados na calculadora e ele irá determinar a margem de lucro líquido do seu negócio para você.o que é considerado uma margem de lucro operacional saudável?
uma margem operacional saudável depende de sua indústria e quanto seus planos de negócios para crescer no futuro. As indústrias com despesas gerais baixas geralmente têm uma margem de lucro mais elevada do que as indústrias com custos gerais mais elevados., Então, por exemplo, você esperaria que a margem de lucro de um consultor empresarial fosse tipicamente maior do que a de uma empresa de fabricação.
uma forma de determinar se a margem de lucro da sua empresa é saudável é compará-la com um índice de referência, como o S&p 500. Em 2017, A margem média de lucro operacional para o id S
p 500 foi de cerca de 11%. Então, se a margem operacional do seu negócio é superior a 11%, Você está superando o mercado global, um sinal de uma margem de lucro operacional saudável.,o que é uma boa margem de lucro líquida para uma empresa de Serviços?
a margem de lucro líquida é muitas vezes elevada para as empresas de serviços, porque tendem a ter custos operacionais mais baixos do que em outras indústrias. Quanto mais simples for a sua estrutura de Negócio, maiores são as suas margens de lucro, porque as suas despesas são mais baixas. Se o seu negócio de serviços é uma empresa individual sem empregados, você não tem a despesa dos salários dos trabalhadores. E se você operar seu negócio baseado em serviços a partir de um escritório doméstico, os custos, tais como aluguel, utilitários e seguros são menores do que para as empresas mais tradicionais.,um estudo da Sageworks descobriu que muitas empresas de serviços têm margens de lucro líquidas elevadas. Por exemplo, a margem líquida média de lucro para as empresas de Contabilidade foi de 20 por cento, os Serviços Jurídicos tiveram uma margem de lucro líquida de 15 por cento e as empresas de serviços de design tiveram uma margem de lucro líquida de 11 por cento.