cotele de impozitare a dividendelor în 2020 & 2021

ca și alte câștiguri și câștiguri realizate din investiții, veniturile din dividende sunt într-adevăr impozabile. Cu toate acestea, cota de impozitare a dividendelor depinde de o serie de factori, inclusiv venitul dvs. impozabil, tipul de dividend și tipul de cont care deține investiția. Aceasta înseamnă că valoarea impozitului pe care îl datorați dividendelor poate varia. să aruncăm o privire mai atentă la diverși factori care pot afecta cât de mult datorezi în impozit pe dividendele pe care le câștigi în fiecare an., sursa imaginii: Getty Images.

sunt dividendele impozitate?răspunsul scurt la această întrebare este că da, în majoritatea cazurilor dividendele sunt impozitate. Un răspuns mai complet este da, dar nu întotdeauna și depinde de câteva circumstanțe. Să ne uităm la câteva excepții. o excepție comună sunt dividendele plătite pentru acțiunile deținute într-un cont de pensionare, cum ar fi Roth IRA, IRA tradițională sau 401(k). Aceste dividende nu sunt impozitate, deoarece orice venituri sau câștiguri de capital realizate de aceste tipuri de conturi sunt întotdeauna scutite de impozite., o altă excepție este dividendele obținute de oricine al cărui venit impozabil se încadrează în cele mai mici trei paranteze ale impozitului pe venit federal din SUA. Pentru fișierele unice, dacă venitul dvs. impozabil din 2020 este de $40,000 sau mai puțin, sau $80,000 sau mai puțin pentru cuplurile căsătorite care depun în comun, atunci nu veți datora niciun impozit pe venit pe dividendele câștigate. Aceste numere se ridică până la $40,400 și $80,800, respectiv, pentru 2021. există, de asemenea, unele tipuri de evenimente care plătesc venituri asemănătoare dividendelor care nu sunt impozabile; cel mai frecvent eveniment este returnarea capitalului., În acest caz, compania vă trimite bani mult ca un dividend, dar este clasificat ca o întoarcere a unei părți din capitalul pe care l-ați investit. Deși nu este impozabil astăzi, primirea acestui tip de dividend ar putea crește impozitele viitoare, deoarece câștigul dvs. de capital pe stoc este majorat cu valoarea dividendului pe care l-ați primit.

Iată un exemplu specific. Dacă plătiți 20 USD pentru o singură acțiune și compania vă trimite un dividend de 0, 50 USD clasificat ca rentabilitate de capital, atunci baza dvs. de cost scade la 19, 50 USD. Dacă vindeți acțiunea în viitor pentru un profit, atunci acesta este un plus de $0.,50 în câștigurile de capital pe care le-ar datora impozite.

cum să determinați dacă datorați impozitul pe dividendele de acțiuni

dacă datorați impozite pe un dividend depinde de trei factori:

1. tipul contului de investiții: puteți datora impozitul pe dividendele obținute de acțiunile deținute într-un cont de brokeraj impozabil. Nu v-ar datora impozit pe dividende din stocurile deținute într-un cont de pensionare ca un Roth IRA sau 401(k), sau un plan de economii colegiu ca un plan de 529 sau Coverdell ESA.,Există excepții de la această imunitate fiscală; anumite entități de trecere, cum ar fi parteneriatele cu răspundere limitată, pot crea obligații fiscale chiar și pentru conturile de pensionare.
2. tip de dividend: cota de impozitare, dacă este cazul, depinde parțial de faptul dacă dividendul este un dividend calificat, ceea ce înseamnă că este eligibil pentru o rată de impozitare mai mică; un dividend obișnuit sau necalificat, ceea ce înseamnă că este impozitat la rata obișnuită a impozitului pe venit a investitorului; sau o distribuție neimpozabilă, cum ar fi o returnare de capital.,
3. venitul dvs. impozabil: grupul dvs. de impozitare determină parțial cota de impozitare aplicată dividendelor pe care le câștigați, indiferent dacă sunt calificate sau obișnuite.

Iată un rezumat al momentului în care nu veți plăti impozitul pe dividende:

• dacă câștigurile dvs. impozabile se află într-una dintre cele mai mici trei paranteze federale privind impozitul pe venit și primiți dividende calificate.
• dacă dividendele sunt obținute într-un cont amânat fiscal, cum ar fi unul dintre cele descrise mai sus, chiar dacă categoria dvs. fiscală nu este una dintre cele mai mici trei.,
• dacă dividendul a fost un dividend neimpozabil, cum ar fi returnarea capitalului.

cât impozit datorați pe dividende?acum, să examinăm cât de mult este evaluat impozitul pe dividende care sunt într-adevăr impozabile.

dividendele sunt impozitate diferit în funcție de faptul dacă sunt considerate dividende calificate sau ordinare în conformitate cu legislația fiscală din SUA. Pentru ca un dividend să fie considerat calificat, acesta trebuie să îndeplinească două criterii principale:

1. dividendul trebuie plătit de o corporație americană domiciliată într-un stat sau teritoriu american sau de o corporație străină listată la o bursă majoră din SUA., Acest lucru ar putea părea că include majoritatea stocurilor, dar rețineți că plățile din anumite tipuri de investiții nu sunt tratate ca dividende calificate. Real estate investment trusts (REITs) și anumite alte pass-through entități, inclusiv master în comandită plătească distribuții care sunt impuse, de obicei, ca venituri ordinare, mai degrabă decât la tarife preferențiale rezervate pentru calificată dividende.
2. trebuie să fi deținut dividendul de plată a acțiunilor pentru mai mult de 60 de zile într-o anumită perioadă de deținere de 121 de zile., Perioada de 121 de zile începe cu 60 de zile data ex-dividend a stocului, care este exact cu 60 de zile înainte de distribuirea următorului dividend. Această perioadă de deținere obligatorie împiedică comercianții să obțină venituri avantajate de impozit pe stocurile pe care le dețin doar câteva zile.dividendele calificate sunt impozitate la cote favorabile, în timp ce dividendele necalificate sau ordinare sunt impozitate la cota dvs. obișnuită de impozit pe venit. Următoarele patru tabele descompun ratele de impozitare curente evaluate pe dividende calificate, în funcție de venitul impozabil și starea de depunere în 2020 și 2021:

   sursa de date: IRS.,

   sursa de date: IRS.următoarele două tabele prezintă cotele de impozitare evaluate pentru dividendele obișnuite sau necalificate în 2020 și 2021, în funcție de venitul impozabil și de starea de depunere:

   sursa de date: IRS.sursa de date: IRS.pentru a rezuma, iată cum sunt impozitate dividendele, cu condiția ca stocurile subiacente să fie păstrate într-un cont impozabil:

   • dividendele calificate sunt impozitate la 0%, 15% sau 20%, în funcție de nivelul veniturilor și de starea de depunere a impozitelor.,
   • dividendele obișnuite (necalificate) și distribuțiile impozabile sunt impozitate la rata dvs. marginală de impozit pe venit, care este determinată de câștigurile dvs. impozabile. în plus față de plata potențială a impozitelor pe dividende descrise mai sus, investitorii de dividende cu venituri brute ajustate modificate peste $200,000 (pentru contribuabilii unici) sau $250,000 (pentru cuplurile căsătorite care depun în comun) sunt, de asemenea, potențial supuși plății impozitului pe venitul net din investiții., Această taxă este evaluată indiferent dacă dividendele primite sunt clasificate ca calificate sau obișnuite. Impozitul pe venitul net din investiții este un impozit suplimentar de 3,8% care se aplică veniturilor din dividende (precum și câștigurilor realizate) și crește rata efectivă totală a impozitului pe dividende și alte venituri din investiții.cu toate acestea, chiar și cu această suprataxă, dividendele calificate, în special, sunt impozitate la rate semnificativ preferențiale față de venitul obișnuit., Acest lucru nu reduce riscul de a investi în stocul de bază, dar oferă perspectiva de a păstra mai mult din câștigurile dvs. câștigate cu greu pentru dvs.

     s-a întâmplat ceva important

     nu stiu despre tine, dar întotdeauna sunt atent când unul dintre cei mai buni investitori în creștere din lume îmi dă un sfat de acțiuni. Co-fondatorul Motley Fool, David Gardner, și fratele său, CEO-ul Motley Fool, Tom Gardner, tocmai au dezvăluit două recomandări de acțiuni noi. Împreună, au crescut de patru ori randamentul bursei în ultimii 17 ani.,* Și în timp ce calendarul nu este totul, istoria lui Tom și David stock picks arată că se plătește pentru a obține în devreme pe ideile lor.mai multe detalii*Stock Advisor revine începând cu 20 Noiembrie 2020

     Trending

     • {{ headline }}

     Motley Fool are o politică de dezvăluire.

     {{{ descriere }}}