bucuriile de auto-ocuparea forței de muncă sunt multe, dar așa sunt factorii de stres. Mare printre acestea este necesitatea de a planifica pentru pensionare în întregime pe cont propriu. Sunteți responsabil de crearea unei calități satisfăcătoare a vieții după pensionare. Când vine vorba de construirea acelei vieți, cu cât începi mai devreme, cu atât mai bine. Din fericire, există mai multe planuri de pensionare pentru cei care desfășoară activități independente.
Takeaways cheie
- pentru lucrătorii independenți, stabilirea unui plan de pensionare este un loc de muncă do-it-yourself.,
- există patru planuri disponibile adaptate pentru lucrătorii independenți: un participant 401(k), SEP IRA, simplu IRA și planul Keogh.
- planuri de economii de sănătate (HSAs) și tradiționale și Roth IRAs sunt două opțiuni suplimentare.creșterea activității independente
Un studiu din 2019 realizat de Uniunea freelancerilor și Upwork estimează că există 57 de milioane de freelanceri în SUA, reprezentând mai mult de 35% din întreaga forță de muncă, în creștere de la 53 de milioane în 2014.,în timp ce spiritul antreprenorialului trebuie aplaudat, mai puțin laudabil este faptul că 30% dintre lucrătorii independenți economisesc pentru pensionare sporadic și 15% nu economisesc deloc, potrivit unui raport din 2019 publicat de Centrul Transamerica pentru studii de pensionare. Asta e o problemă. Dacă sunteți angajat pe cont propriu, sunteți ocupat-nebun ocupat, probabil—dar economiile de pensionare trebuie să fie o prioritate.
De ce economisirea este dificilă pentru lucrătorii independenți
motivele pentru care nu economisiți spre pensionare nu vor fi o surpriză pentru nicio persoană care desfășoară activități independente., Cele mai frecvente includ:
- Lipsa unui venit constant
- Plata pe marile datorii
- asistență Medicală cheltuielile
- cheltuielile de Educație
- Costurile de funcționare afaceri
În plus, stabilirea unui plan de pensionare—ca doar despre tot ceea ce un antreprenor se angajează—este un do-it-yourself de locuri de muncă. Niciun personal de resurse umane la îndemână nu vă plimbă printr-o aplicație de plan 401(k) sau oricare ar fi programul de pensionare sponsorizat de companie. Fără contribuții de potrivire, fără acțiuni de acțiuni ale companiei și fără deduceri automate de salariu.,
va trebui să fiți foarte disciplinat în a contribui la plan și, deoarece suma pe care o puteți pune în conturile dvs. de pensionare depinde de cât câștigați, nu veți ști cu adevărat până la sfârșitul anului cât puteți contribui.totuși, dacă freelancerii au provocări unice atunci când vine vorba de economisirea pentru pensionare, au și oportunități unice. Finanțarea contului dvs. de pensionare poate fi considerată parte a cheltuielilor dvs. de afaceri, la fel ca orice timp sau bani cheltuiți pentru stabilirea și administrarea planului., Chiar mai important, un cont de pensionare vă permite să contribuie dolari pretax, care scade venitul impozabil.multe planuri de pensionare pentru lucrătorii independenți vă permit, în calitate de proprietar de afaceri, să contribuiți anual mai mulți bani decât ați putea la un IRA individual.
planuri de economisire a Pensionarilor independenți
există patru opțiuni de economisire a pensiilor favorizate de lucrătorii independenți. Unele sunt practic single-player 401(k) planuri, în timp ce altele se bazează pe IRAs., Acestea sunt:
- O-participant 401(k)
- SEP IRA
- SIMPLU IRA
- Keogh plan
Cu toate cele patru dintre aceste opțiuni, contribuțiile sunt deductibile fiscal, și nu plătesc impozite pe masura ce cresc de-a lungul anilor (până te retragi la pensie). Complexitatea și adecvarea acestora variază, în funcție de dimensiunea afacerii Dvs., atât în ceea ce privește personalul, cât și câștigurile. Să ne uităm la fiecare în profunzime.,pentru a evita penalizările cu oricare dintre aceste planuri, va trebui să vă lăsați economiile în cont până la 59½—retragerile anticipate implică penalizări—deși există anumite scutiri de dificultăți.
un Participant 401(k)
un participant 401(k), așa cum este numit oficial de IRS, de asemenea, merge de nume solo 401(k), solo-k, uni-k, sau individuale 401(k). Este rezervat proprietarilor unici fără angajați, alții decât un soț care lucrează pentru afacere.,
cum funcționează
planul cu un singur participant reflectă îndeaproape cele 401 (k) oferite de multe companii mai mari, până la sumele pe care le puteți contribui în fiecare an. Marea diferență este că veți contribui ca angajat și angajator, oferindu-vă o limită mai mare decât multe alte planuri avantajate fiscal.
Pentru a elabora, dacă ați participa la un standard corporate 401(k), v-ar face investiții ca inainte de impozitare deducere salarizare din salariu, iar angajatorul ar avea opțiunea de potrivire aceste contribuții până la anumite sume., Obțineți o pauză fiscală pentru contribuția dvs., iar angajatorul primește o pauză fiscală pentru meciul său. Cu un plan 401(k) cu un singur participant, deoarece sunteți atât șeful, cât și lucrătorul, puteți contribui în fiecare calitate, ca angajat (numit amânare electivă) și ca proprietar de afaceri (o contribuție non-electivă a angajatului).amânările Elective pentru 2021 pot fi de până la $19,500 sau $26,000 dacă au vârsta de 50 de ani sau mai mult. Contribuțiile totale la plan nu pot depăși 58,000 USD sau 64,000 USD pentru persoanele cu vârsta de 50 de ani sau mai mari din 2021., Dacă soțul / soția dvs. lucrează pentru dvs., ei pot face, de asemenea, contribuții până la aceeași sumă, iar apoi le puteți potrivi. Deci, vedeți de ce solo 401(k) oferă cele mai generoase limite de contribuție ale planurilor.”în general, 401 (k)sunt planuri complexe, cu cerințe semnificative de contabilitate, administrare și depunere”, spune James B. Twining, CFP®, fondator și manager de avere al planului financiar, Inc., în Bellingham, Wash. „Cu toate acestea, un solo 401(k) este destul de simplu. Până când activele depășesc $250,000, nu există nici o depunere necesară la toate., Cu toate acestea, un solo 401(k) are toate avantajele fiscale majore ale unui plan 401(k) cu mai mulți participanți: limitele contribuției înainte de impozitare și tratamentul fiscal sunt identice.unele documente sunt necesare, dar nu sunt prea oneroase. Pentru a stabili un individ 401(k), un proprietar de afaceri trebuie să lucreze cu o instituție financiară, iar instituția respectivă poate impune taxe și anumite limite cu privire la investițiile disponibile în plan., Unele planuri, de exemplu, vă pot limita la o listă fixă de fonduri mutuale (de obicei sponsorizate de această instituție), dar un pic de cumpărături va apărea multe firme de renume și bine-cunoscute care oferă planuri low-cost cu o mare flexibilitate.
SEP IRA
oficial cunoscut ca o pensie simplificată angajat—un SEP IRA—după cum sugerează și numele-este o variație pe un IRA tradițional. Fiind cel mai simplu plan de a stabili și de a opera, este o opțiune excelentă pentru proprietarii unici, deși permite și unul sau mai mulți angajați.,
cum funcționează
într-o IRA SEP, angajatorul singur contribuie la fond, nu angajații. Deci, spre deosebire de solo 401(k), ai contribui doar purtând pălăria angajatorului tău. Puteți contribui până la 25% din câștigurile dvs. nete (definite ca profitul dvs. anual mai puțin jumătate din impozitele pe activități independente), până la un maxim de 58.000 USD în 2021.planul oferă, de asemenea, flexibilitate pentru a varia contribuțiile, a le face într-o sumă forfetară la sfârșitul anului sau a le sări cu totul. Nu există o cerință anuală de finanțare.,simplitatea și flexibilitatea acestuia fac planul cel mai de dorit pentru întreprinderile cu o singură persoană, dar există o captură dacă aveți oameni care lucrează pentru dvs. Deși nu trebuie să contribuiți la plan în fiecare an, atunci când contribuiți, va trebui să faceți acest lucru pentru toți angajații dvs. eligibili—până la 25% din compensația lor, limitată la 290.000 USD anual.in timp ce Sep IRAs sunt simple, ele nu sunt neapărat cele mai eficiente mijloace de economisire pentru pensionare., „Puteți contribui mai mult la un IRA SEP decât la un solo 401 (k), excluzând împărțirea profitului, dar trebuie să câștigați destui bani, deoarece se bazează pe procentul profiturilor”, spune Joseph Anderson, CFP®, președintele Pure Financial Advisors, Inc., cu sediul în San Diego, California.
Configurarea
contul este mai simplu de configurat decât un solo 401(k). Puteți deschide cu ușurință un SEP IRA online, la brokeraje precum TD Ameritrade sau Fidelity Investments.,
simplu IRA
oficial cunoscut sub numele de economii stimulent meci plan pentru angajați, un simplu IRA este un fel de încrucișare între un IRA și un 401(K) plan. Deși este disponibil pentru proprietarii unici, funcționează cel mai bine pentru întreprinderile mici: companiile cu 100 sau mai puțini angajați care ar putea găsi alte tipuri de planuri prea scumpe.
cum funcționează
IRA simplu urmează aceleași reguli de investiții, rollover și distribuție ca un IRA tradițional sau SEP, cu excepția pragurilor sale de contribuție mai mici., Puteți pune toate câștigurile dvs. nete din activități independente în plan, până la maximum 13,500 USD în 2021, plus un plus de 3,000 USD dacă aveți 50 de ani sau mai mult.angajații pot contribui împreună cu angajatorii, în aceleași sume anuale. În calitate de angajator, cu toate acestea, vi se cere să contribuiți dolar pentru dolar până la 3% din venitul fiecărui angajat participant la plan în fiecare an sau o contribuție fixă de 2% la venitul fiecărui angajat eligibil (indiferent dacă contribuie sau nu).,deci, ca și în cazul unui plan 401 (k), IRA simplu este finanțat prin contribuții deductibile ale angajatorului și contribuții ale angajaților preax. Într—un fel, obligația angajatorului este mai mică—deoarece angajații contribuie-dar există acea potrivire mandatată. Iar suma pe care angajatorul o poate contribui pentru dvs. este supusă aceleiași limite de contribuție ca și angajații. De asemenea, sancțiunile de retragere anticipată sunt deosebit de grele: 25% în primii doi ani ai planului.,ca și în cazul altor IRAs, aceste conturi sau planuri trebuie să fie deschise la o instituție financiară, iar acea instituție va avea reguli cu privire la ce fel de investiții pot fi cumpărate în cadrul planului și pot percepe taxe pentru administrarea și participarea planului. Procesul este similar cu un IRA SEP, dar încărcarea documentelor este puțin mai grea.,planul Keogh sau planul HR 10 (denumit mai frecvent astăzi ca plan calificat sau de împărțire a profitului) este, fără îndoială, cel mai complex dintre planurile destinate lucrătorilor independenți, dar este, de asemenea, opțiunea care permite cele mai potențiale economii de pensionare.
cum funcționează
planurile Keogh, de obicei, pot lua forma unui plan de contribuții definite, în care o sumă fixă sau un procent este contribuit în fiecare perioadă de plată. În 2021, aceste planuri plafonează contribuțiile totale într-un an la 58,000 USD., O altă opțiune, totuși, le permite să fie structurate ca planuri de beneficii definite. În 2021, beneficiul maxim anual a fost stabilit la $230,000 sau 100% din compensația angajatului, oricare dintre acestea este mai mică.
o afacere trebuie să fie neîncorporată și înființată ca o singură proprietate, o societate cu răspundere limitată (LLC) sau un parteneriat pentru a utiliza un Keogh. Deși toate contribuțiile sunt făcute pe bază de pretax, poate exista o cerință de intrare în drepturi., După cum v-ați putea imagina, aceste planuri sunt în principal benefice pentru persoanele cu venituri mari, în special versiunea cu beneficii definite, care permite contribuții mai mari decât orice alt plan.planurile Keogh au cerințe federale de depunere, iar documentele și complexitatea înseamnă adesea că este necesar un ajutor profesional (fie de la un contabil, consilier de investiții sau o instituție financiară). Opțiunile dvs. pentru custozi pot fi mai limitate decât în cazul altor planuri de pensionare—probabil veți avea nevoie de o instituție de cărămidă și mortar, mai degrabă decât de un serviciu numai online., Charles Schwab este o brokeraj care oferă și servicii aceste planuri.un Keogh este cel mai potrivit pentru firmele cu un singur șef cu câștiguri mari sau cu doi și mai mulți angajați cu câștiguri mai mici-ca în cazul unei practici medicale sau juridice.
cont de economii de sănătate (HSA)
ca freelancer, s-ar putea să trebuiască să plătiți pentru propria asigurare de sănătate, iar deductibilele pentru planurile medicale individuale tind să fie ridicate. Dacă aceasta este situația dvs., luați în considerare deschiderea unui cont de economii de sănătate (HSA)., Deși creat pentru cheltuieli medicale, mai degrabă decât anii de pensionare, un HSA poate funcționa ca un cont de pensionare de facto.HSAs sunt finanțate cu dolari pretax, iar banii din ele cresc impozitul amânat-ca și cu un IRA sau un 401 (k). În timp ce fondurile sunt menite să fie retrase pentru costurile medicale din buzunar, acestea nu trebuie să fie-le puteți lăsa să se acumuleze an de an. Odată ce împliniți vârsta de 65 de ani, le puteți retrage din orice motiv. Dacă este unul medical (actual sau pentru a vă rambursa costurile vechi), este încă fără taxe., Dacă este o cheltuială nonmedical, vă va datora impozitul pe venit la rata curentă.pentru a deschide un HSA, trebuie să fiți acoperit de un plan de asigurări de sănătate cu deductibilitate ridicată (HDHP). Pentru 2021, IRS definește o deductibilă ridicată ca 1,400 USD pe persoană și 2,800 USD pe familie. Nu toate planurile permit HSAs. Dacă al tău o face, în 2021 ai voie să contribui până la $3,600 pentru un plan individual sau $7,200 pentru un plan familial. Persoanelor de peste 50 de ani li se permite o contribuție de 1.000 de dolari.,
IRA tradițională sau Roth
dacă niciunul dintre planurile de mai sus nu pare potrivit, puteți începe propriul IRA individual. Atât Roth, cât și IRAs tradiționale sunt disponibile pentru oricine cu venituri din muncă și care include freelanceri. Roth IRAs vă permit să contribuie după-fiscale de dolari, în timp ce tradiționale IRAs vă permit să contribuie de dolari pretax. În 2021, contribuția anuală maximă este de 6.000 USD, 7.000 USD dacă aveți vârsta de 50 de ani sau mai mult sau venitul total obținut, oricare dintre acestea este mai mic. cei mai mulți freelanceri lucrează pentru altcineva înainte de a lovi pe cont propriu., Dacă ați avut un plan de pensionare, cum ar fi 401(k), 403(b) sau 457(b) cu un fost angajator, cel mai bun mod de a gestiona economiile acumulate este adesea să le transferați într-un IRA rollover sau, alternativ, un participant 401(k).Rolling over vă permite să alegeți cum să investiți banii, mai degrabă decât să fiți limitat de alegerile dintr-un plan sponsorizat de angajator. De asemenea, suma transferată vă poate ajuta să economisiți în noua dvs. carieră antreprenorială.,nu greșiți, trebuie să începeți să economisiți pentru pensionare imediat ce începeți să câștigați venituri, chiar dacă nu vă puteți permite prea mult la început. Cu cât începeți mai devreme, cu atât veți acumula mai mult, datorită miracolului compoundării.să presupunem că economisiți 40 USD pe lună și investiți acești bani la o rată de rentabilitate de 3,69%, ceea ce a câștigat Fondul Vanguard Total Bond Market Index pe o perioadă de 10 ani care se încheie în decembrie 2020., Folosind un calculator de economii online, o sumă inițială de $40 plus $40 pe lună timp de 30 de ani se adaugă până la puțin sub $26,500. Ridicați rata la 13,66%, randamentul mediu al fondului Vanguard Total Stock Market Index în aceeași perioadă, iar numărul se ridică la mai mult de 207.000$.pe măsură ce economiile dvs. se construiesc, poate doriți să obțineți ajutorul unui consilier financiar pentru a determina cel mai bun mod de a vă repartiza fondurile. Unele companii oferă chiar și consultanță gratuită sau cu costuri reduse de planificare a pensionării clienților., Robo-consilierii, cum ar fi Betterment și Wealthfront, oferă planificarea automată și construirea portofoliului ca o alternativă low-cost pentru consilierii financiari umani.
linia de Jos
crearea unei strategii de pensionare este extrem de importantă atunci când sunteți freelancer, deoarece nu există nimeni care să aibă grijă de pensionare, ci de tine. De aceea, mantra ta ar trebui să fie ” Plătește-te mai întâi.mulți oameni cred că banii de pensionare ca banii pe care îi pun deoparte dacă mai rămân bani la sfârșitul lunii sau anului., „Asta te plătește ultimul”, spune David Blaylock, CFP, director de planificare financiară la Kindur, Dallas/Fort Worth, Texas. „A te plăti mai întâi înseamnă a economisi înainte de a face altceva. Încercați și puneți deoparte o anumită parte din venitul dvs. în ziua în care sunteți plătit înainte de a cheltui bani discreționari.,”