glädjen i egenföretagande är många, men det är stressorer också. Hög bland dem är behovet av att planera för pensionering helt på egen hand. Du ansvarar för att skapa en tillfredsställande livskvalitet efter pensioneringen. När det gäller att bygga det livet, ju tidigare du börjar, desto bättre. Lyckligtvis finns det flera pensionsplaner för dem som är egenföretagare.
viktiga Takeaways
- för egenföretagare är inrättandet av en pensionsplan ett gör-det-själv-jobb.,
- Det finns fyra tillgängliga planer skräddarsydda för egenföretagare: en deltagare 401(k), SEP IRA, SIMPLE IRA och Keogh plan.
- hälsobesparingsplaner (HSAs) och traditionella och Roth IRAs är ytterligare två kompletterande alternativ.
tillväxt i egenföretagande
en 2019 studie utförd av frilansare unionen och Upwork uppskattar att det finns 57 miljoner frilansare i USA, som representerar mer än 35% av hela arbetskraften, upp från 53 miljoner i 2014.,
medan entreprenörsanda ska applåderas är mindre lovvärt det faktum att 30% av egenföretagarna sparar sporadiskt och 15% Inte alls, enligt EN 2019-rapport publicerad av Transamerica Center for Retirement Studies. Det är ett problem. Om du är egenföretagare är du upptagen-galen upptagen, förmodligen – men pensionssparande måste vara en prioritet.
varför det är svårt att spara för egenföretagare
anledningen till att inte spara mot pensionering kommer inte att vara en överraskning för någon egenföretagare., De vanligaste är:
- brist på stadig inkomst
- betala av stora skulder
- sjukvårdskostnader
- utbildningskostnader
- kostnader för att driva verksamheten
dessutom ställer du in en pensionsplan – som bara om allt en entreprenör åtar sig-är ett gör-det-själv-jobb. Ingen praktisk personalpersonal går dig igenom en 401 (k) plan ansökan, eller vad företaget sponsrade pensioneringsprogram är. Inga matchningsbidrag, inga aktier i bolagets aktie, och inga automatiska lönecheck avdrag.,
Du måste vara mycket disciplinerad för att bidra till planen och, eftersom det belopp du kan sätta i dina pensionskonton beror på hur mycket du tjänar, vet du inte riktigt förrän i slutet av året hur mycket du kan bidra med.
om frilansare har unika utmaningar när det gäller att spara för pensionering har de också unika möjligheter. Finansiera ditt återlösenskonto kan betraktas som en del av dina affärskostnader, som är när som helst eller pengar du spenderar på att upprätta och administrera Planen., Ännu viktigare, ett pensionskonto gör att du kan bidra med pretax-dollar, vilket sänker din skattepliktiga inkomst.
många pensionsplaner för egenföretagare gör att du som företagsägare kan bidra med mer pengar årligen än du kan till en enskild IRA.
egenföretagare pensionssparande planer
det finns fyra pensionssparande alternativ gynnas av egenföretagare. Vissa är i grunden single-player 401(k) planer, medan andra är baserade på IRAs., De är:
- one-participant 401 (k)
- SEP IRA
- SIMPLE IRA
- Keogh plan
med alla fyra av dessa alternativ är dina bidrag avdragsgilla och du betalar inte skatter när de växer under åren (tills du betalar ut vid pensionering). Deras komplexitet och lämplighet varierar beroende på storleken på ditt företag, både när det gäller personal och resultat. Låt oss titta på var och en mer djup.,
för att undvika påföljder med någon av dessa planer, måste du lämna dina besparingar på kontot tills du är 59½—tidiga uttag bära straff—även om det finns vissa umbäranden undantag.
en-deltagare 401(k)
en en-deltagare 401(k), eftersom det officiellt kallas av IRS, går också med namnen solo 401(k), solo-k, uni-k eller individuell 401(k). Det är reserverat för enmansägare utan anställda, förutom en make som arbetar för verksamheten.,
hur det fungerar
en-deltagarplanen speglar noggrant de 401(k)s som erbjuds av många större företag, ner till de belopp du kan bidra varje år. Den stora skillnaden är att du får bidra som anställd och arbetsgivare, vilket ger dig en högre gräns än många andra skattefördelade planer.
för att utarbeta, om du deltar i ett standardföretag 401(k), skulle du göra investeringar som en pretax löneavdrag från din lönecheck, och din arbetsgivare skulle ha möjlighet att matcha dessa avgifter upp till vissa belopp., Du får en skattelättnad för ditt bidrag, och arbetsgivaren får en skattelättnad för sin match. Med en en-deltagare 401(k) plan, eftersom du är både chef och arbetstagaren, kan du bidra i varje kapacitet, som anställd (kallas en valbar uppskov) och som företagsägare (en anställd icke-valbara bidrag).
valbara uppskov för 2021 kan vara upp till $19,500, eller $26,000 om ålder 50 eller äldre. Totala bidrag till planen får inte överstiga $ 58,000, eller $ 64,000 för personer som är 50 år eller äldre från och med 2021., Om din make arbetar för dig, kan de också göra bidrag upp till samma belopp, och då kan du matcha dem. Så du ser varför solo 401 (k) erbjuder de mest generösa bidragsgränserna för planerna.
ställa in det
”generellt är 401(k)s komplexa planer, med betydande redovisning, administration och arkiveringskrav”, säger James B. Twining, CFP®, grundare och wealth manager of Financial Plan, Inc. i Bellingham, Wash. ”Men en solo 401 (k) är ganska enkel. Tills tillgångarna överstiger $ 250.000, det finns ingen arkivering krävs alls., Men ett solo 401 (k) har alla de stora skattemässiga fördelarna med en flerfaldig deltagare 401(k) plan: före skatt bidrag gränser och skattebehandling är identiska.”
vissa pappersarbete krävs, men det är inte alltför betungande. För att etablera en enskild 401 (k) måste en företagare arbeta med ett finansiellt institut, och det institutet får införa avgifter och vissa gränser för vilka investeringar som finns tillgängliga i planen., Vissa planer, till exempel, kan begränsa dig till en fast lista över fonder (vanligtvis sponsras av den institutionen), men lite shopping kommer att dyka upp många välrenommerade och välkända företag som erbjuder billiga planer med stor flexibilitet.
SEP IRA
officiellt känd som en förenklad anställd pension, en SEP IRA—som namnet antyder—är en variation på en traditionell IRA. Som den enklaste planen att etablera och driva, det är ett utmärkt alternativ för enmansägare, även om det gör det möjligt för en eller flera anställda också.,
hur det fungerar
i en SEP IRA bidrar arbetsgivaren ensam till fonden, inte medarbetarna. Så, till skillnad från solo 401 (k), skulle du bara bidra med din arbetsgivarhatt. Du kan bidra med upp till 25% av din nettoinkomst (definierad som din årliga vinst mindre hälften av din egenföretagare skatter), upp till högst $58,000 i 2021.
planen erbjuder också flexibilitet att variera bidrag, göra dem i en klumpsumma i slutet av året, eller hoppa över dem helt och hållet. Det finns inget årligt finansieringsbehov.,
dess enkelhet och flexibilitet gör Planen mest önskvärd för enpersonsföretag, men det finns en hake om du har personer som arbetar för dig. Även om du inte behöver bidra till planen varje år, när du bidrar, måste du göra det för alla dina berättigade anställda-upp till 25% av deras ersättning, begränsad till $ 290,000 årligen.
medan SEP IRAs är enkla är de inte nödvändigtvis det mest effektiva sättet att spara för pensionering., ”Du kan bidra mer till en SEP IRA än en solo 401(k), exklusive vinstdelning, men du måste tjäna tillräckligt med pengar eftersom det är baserat på den andel av vinsten, säger Joseph Anderson, gemensamma FISKERIPOLITIKEN®, vd Rent Finansiella Rådgivare, Inc. baserat i San Diego, Calif.
konfigurera det
kontot är enklare att konfigurera än ett solo 401(k). Du kan enkelt öppna en SEP IRA online, på mäklarfirmor som TD Ameritrade eller Fidelity Investments.,
enkel IRA
officiellt känd som sparincitament match plan för anställda, en enkel IRA är typ av en korsning mellan en IRA och en 401(k) plan. Även om det är tillgängligt för enmansföretag fungerar det bäst för småföretag: företag med 100 eller färre anställda som kan hitta andra typer av planer för dyra.
hur det fungerar
den enkla IRA följer samma investerings -, rollover-och distributionsregler som en traditionell eller SEP IRA, med undantag för dess lägre bidragströsklar., Du kan sätta alla dina nettoinkomster från egenföretagande i planen, upp till högst $13,500 i 2021, plus ytterligare $ 3,000 om du är 50 eller äldre.
anställda kan bidra tillsammans med arbetsgivare, i samma årliga belopp. Som arbetsgivare är du dock skyldig att bidra med dollar för dollar upp till 3% av varje deltagande arbetstagares inkomst till planen varje år eller ett fast 2% bidrag till varje berättigad arbetstagares inkomst (oavsett om de bidrar eller inte).,
så, som med en 401(k) plan, den enkla IRA finansieras av avdragsgilla arbetsgivaravgifter och pretax anställdas avgifter. På ett sätt är arbetsgivarens skyldighet mindre-eftersom anställda gör bidrag – men det finns det mandat matchning. Och det belopp du arbetsgivaren kan bidra med själv är föremål för samma avgiftsgräns som de anställda. Dessutom är straffen för tidigt tillbakadragande särskilt tunga: 25% inom de två första åren av planen.,
ställa in det
som med andra IRAs, dessa konton eller planer måste öppnas med ett finansiellt institut, och att institutet kommer att ha regler om vilka typer av investeringar kan köpas enligt planen och kan ta ut avgifter för planadministration och deltagande. Processen liknar en SEP IRA, men pappersarbetet är lite tyngre.,
Keogh Plan
Keogh plan eller HR 10 plan (mer allmänt kallad idag som en kvalificerad eller vinstdelningsplan) är utan tvekan den mest komplexa av de planer som är avsedda för egenföretagare, men det är också det alternativ som möjliggör de mest potentiella pensionssparande.
hur det fungerar
Keogh-planer kan vanligtvis ha formen av en avgiftsbestämd plan, där ett fast belopp eller en procentsats bidrar varje löneperiod. I 2021, dessa planer cap totala bidrag i ett år på $ 58,000., Ett annat alternativ gör dock att de kan struktureras som förmånsbestämda planer. År 2021 fastställdes den maximala årliga ersättningen till 230 000 dollar eller 100% av arbetstagarens ersättning, beroende på vilket som är lägre.
ett företag måste vara inkorporerat och inrättas som en enskild firma, aktiebolag (LLC), eller partnerskap för att använda en Keogh. Även om alla bidrag görs på pretax basis, kan det finnas ett intjänande krav., Som ni kan föreställa er, dessa planer är främst fördelaktigt för höginkomsttagare, särskilt den förmånsbestämda versionen, vilket möjliggör större bidrag än någon annan plan.
ställa in det
Keogh planer har federala arkiveringskrav, och pappersarbete och komplexitet innebär ofta att professionell hjälp (vare sig det från en revisor, investeringsrådgivare, eller ett finansiellt institut) är nödvändigt. Dina alternativ för vårdnadshavare kan vara mer begränsade än med andra pensionsplaner—du behöver förmodligen en tegel-och-murbruk institution snarare än en online-enda tjänst., Charles Schwab är en mäklare som erbjuder och tjänster dessa planer.
en Keogh passar bäst för företag med en enda höginkomstchef eller två och flera lägre anställda-som i fallet med medicinsk eller juridisk praxis.
Health Savings Account (HSA)
som frilansare kan du väl behöva betala för din egen sjukförsäkring, och självrisken för enskilda medicinska planer tenderar att vara hög. Om det är din situation, överväga att öppna ett hälsosparkonto (HSA)., Även om skapade för sjukvårdskostnader snarare än ens pensionsår, en HSA kan fungera som en de facto pension konto.
HSAs finansieras med pretax dollar, och pengarna inom dem växer skatt-uppskjuten—som med en IRA eller en 401(k). Medan medlen är avsedda att dras tillbaka för out-of-pocket medicinska kostnader, de behöver inte vara – du kan låta dem ackumuleras år efter år. När du når 65 års ålder kan du dra tillbaka dem av någon anledning. Om det är en medicinsk (antingen nuvarande eller att ersätta dig själv för gamla kostnader) är det fortfarande skattefritt., Om det är en icke-medicinsk kostnad, Du kommer att vara skyldig inkomstskatt på din nuvarande takt.
för att öppna en HSA måste du omfattas av en avdragsgill sjukförsäkringsplan (HDHP). För 2021 definierar IRS en hög avdragsgill som $ 1,400 per individ och $ 2,800 per familj. Inte alla planer tillåter HSAs. Om din gör, i 2021 du får bidra upp till $ 3,600 för en individuell plan eller $ 7,200 för en familjeplan. Människor över 50 får en $ 1,000 catch-up bidrag.,
traditionell eller Roth IRA
om ingen av ovanstående planer verkar vara en bra passform kan du starta din egen individuella IRA. Både Roth och traditionella IRAs är tillgängliga för alla med arbetsinkomst, och det inkluderar frilansare. Roth IRAs låter dig bidra efter skatt dollar, medan traditionella IRAs låter dig bidra pretax dollar. I 2021 är det maximala årliga bidraget $ 6,000, $ 7,000 om du är 50 år eller äldre, eller din totala intjänade inkomst, beroende på vilket som är mindre.
de flesta frilansare arbetar för någon annan innan de slår ut på egen hand., Om du hade en pensionsplan som en 401 (k), 403(b) eller 457(B) med en tidigare arbetsgivare, är det bästa sättet att hantera de ackumulerade besparingarna ofta att överföra dem till en rollover IRA eller, alternativt, en en-deltagare 401(k).
genom att rulla över kan du välja hur du ska investera pengarna, i stället för att begränsas av valen i en arbetsgivarsponsrad plan. Den överförda summan kan också hoppa-starta dig till att spara i din nya entreprenörskarriär.,
hantera dina pensionsfonder
gör inga misstag, du måste börja spara för pension så snart du börjar tjäna inkomst, även om du inte har råd med mycket i början. Ju tidigare du börjar, desto mer kommer du att ackumuleras tack vare kompounderverket.
låt oss säga att du sparar $40 per månad och investerar pengarna till en 3.69% avkastning, vilket är vad Vanguard Total Bond Market Index Fund tjänat över en 10-årsperiod som slutar i december 2020., Med hjälp av en online besparingar kalkylator, en initial mängd $40 plus $40 per månad för 30 år lägger upp till strax under $ 26,500. Höj kursen till 13,66%, den genomsnittliga avkastningen på Vanguard Total Stock Market Index Fund under samma period, och antalet stiger till mer än $207,000.
När dina besparingar byggs, kanske du vill få hjälp av en finansiell rådgivare för att bestämma det bästa sättet att fördela dina pengar. Vissa företag erbjuder även gratis eller låg kostnad pensionering planering råd till kunder., Robo-rådgivare som Betterment och Wealthfront ger automatiserad planering och portföljbyggnad som ett billigt alternativ till mänskliga finansiella rådgivare.
den nedersta raden
att skapa en pensionsstrategi är oerhört viktigt när du är frilansare eftersom det inte finns någon som ser ut för din pension, men du. Det är därför din mantra ska vara ” betala dig själv först.”
många människor tänker på pensionspengar som de pengar de lägger bort om det finns några pengar kvar i slutet av månaden eller året., ”Det är som betalar sig själv sist, säger David Blaylock, gemensamma FISKERIPOLITIKEN, chef för finansiell planering på Kindur, Dallas/Fort Worth, Texas. ”Betala dig själv först innebär att spara innan du gör något annat. Prova och avsätta en viss del av din inkomst dagen du får betalt innan du spenderar några diskretionära pengar.,”