ett levande förtroende har unika problem och komplikationer. De flesta tror att fördelarna överväger nackdelarna, men innan du gör ett levande förtroende, bör du vara medveten om dem.
pappersarbete
att skapa ett levande förtroende är inte svårt eller dyrt, men det kräver lite pappersarbete. Det första steget är att skapa och skriva ut ett förtroendedokument, som du bör logga in framför en notarius publicus. Det är inte svårare än att testa.,
det finns dock ytterligare ett viktigt steg för att göra ett levande förtroende effektivt: du måste se till att äganderätten till all egendom som du listade i förvaltningsdokumentet lagligt överförs till dig som förvaltare av förtroendet.
om ett objekt av egendom inte har ett titeldokument (äganderätt) kan du helt enkelt lista det på ett dokument som kallas en tilldelning av egendom. (Nolos levande förtroende genererar detta dokument automatiskt.) De flesta böcker, möbler, elektronik, smycken, apparater, musikinstrument och många andra typer av egendom kan hanteras på detta sätt.,
men om ett objekt har ett titeldokument-fastigheter, aktier, fonder, obligationer, penningmarknadskonton eller fordon, till exempel-måste du ändra titeldokumentet för att visa att fastigheten hålls i förtroende. Till exempel, om du vill sätta ditt hus i ditt levande förtroende, måste du förbereda och underteckna en ny handling, överföra ägande till dig som förvaltare av förtroendet (eller, i Colorado, till förtroendet själv). Överföra titeln egendom till förtroende förklarar hur.,
exempel: Monica och David Fielding satte sitt hus i ett levande förtroende för att undvika bouppteckning, men senare bestämmer sig för att sälja den. I fastighetsavtalet och handling överföra ägande till de nya ägarna, Monica och David underteckna sina namn ” som förvaltare av Monica och David Fielding återkallas levande förtroende.”
Record Keeping
Efter att ett revocable living trust har skapats, krävs lite dag-till-dag-Registrering. Inga separata inkomstskatteposter eller avkastningar är nödvändiga så länge du är både grantor och förvaltare. (IRS Reg. § 1.671-4.,) Intäkter från egendom som innehas i living trust redovisas på din personliga inkomstdeklaration.
Du måste föra skriftliga register när du överför egendom till eller från förtroendet, vilket inte är svårt om du inte överför mycket egendom in och ut ur förtroendet.
överföringsskatter
i de flesta stater är överföringar av fastigheter till revocable living trusts befriade från överföringsskatter som vanligtvis åläggs fastighetsöverföringar. Men i några stater kan överföring av fastigheter till ditt levande förtroende utlösa en skatt., (Se fastigheter i överföring titeln egendom till förtroende.)
svårigheter refinansiering Trust Property
eftersom juridisk titel att lita på fastigheter hålls i förvaltarens namn, kan några banker och titelbolag balk om du vill refinansiera den. De bör vara tillräckligt lugnade om du visar dem en kopia av ditt förtroende dokument, som specifikt ger dig, som förvaltare, befogenhet att låna mot förtroende egendom.,
i den osannolika händelsen kan du inte övertyga en samarbetsvillig långivare att ta itu med dig i din egenskap som förvaltare, måste du hitta en annan långivare (som inte bör vara svårt) eller överföra fastigheten från förtroende och tillbaka till ditt namn. Senare, efter att du refinansierar, kan du överföra det tillbaka till det levande förtroendet.
ingen Cutoff av borgenärernas fordringar
de flesta människor oroa dig inte att efter deras död, borgenärer kommer att försöka samla in stora skulder från egendom i gården., I de flesta situationer betalar de överlevande släktingarna helt enkelt de giltiga skulderna, såsom utestående räkningar, skatter och sista sjukdoms-och begravningskostnader. Men om du är orolig för möjligheten till stora fordringar, kanske du vill låta din egendom gå igenom bouppteckning i stället för en levande förtroende.
om din egendom går igenom bouppteckning, borgenärer har bara en viss tid att lämna in fordringar mot din egendom. En borgenär som underrättats om domstolsförfarandet kan inte lämna in en fordran efter perioden-ungefär sex månader, i de flesta stater-löper ut.,
exempel: Elaine är en fastighetsinvesterare med en stor portfölj av egendom. Hon har många fordringsägare och heter ibland i rättegångar. Det kan vara till hennes fördel att tillgångar går igenom en bouppteckning, som skär av fordringsägarnas fordringar som är korrekt underrättade om bouppgiftsförfarandet.
å andra sidan, när egendomen inte prövas, borgenärer har fortfarande rätt att betalas (om skulden är giltig) från fastigheten. Det finns dock inget formellt ansökningsförfarande., Borgenären kanske inte vet vem som ärvde den avlidne gäldenärens egendom, och när egendomen hittas kan borgenären behöva lämna in en rättegång, vilket kanske inte är värt tid och kostnad.
om du vill dra nytta av probates borgenär cutoff, måste du låta all din egendom passera genom probate. Om inte, det finns en god chans borgenären kunde fortfarande stämma (även efter bouppteckning krav cutoff) och försöka samla in från fastigheten som inte gick igenom bouppteckning och passerade istället genom din levande förtroende.