Poznámka: Tento článek je určen k informovat naše čtenáře o business-související obavy ve Spojených Státech. V žádném případě není zamýšleno poskytovat právní poradenství nebo schvalovat konkrétní postup. Pro radu ohledně vaší konkrétní situace se obraťte na svého právního zástupce.
jedním z nezbytných zla provozování malého podniku může být výplatní listina také jedním z nejnebezpečnějších úkolů, které děláte., S 17% zaměstnanců říká, že by opustil svou práci kvůli jedné pozdní nebo nepřesné výplaty, potenciál dělat velké škody s jediným mzdové chyba je skutečné. Nemluvě o nákladných pokutách, které IRS každoročně ukládá 40% malých a středních podniků za chyby v dani ze mzdy.
navzdory tomu, jak důležité je získat výplatní listinu, mnoho majitelů malých podniků ve skutečnosti neví, jak dělat mzdy sami. Jsme tu, abychom vám pomohli.
níže najdete průvodce krok za krokem, který popisuje, jak dělat mzdy pro vaše malé firmy., Budeme se také zabývat tím, proč je cenově dostupná mzdová služba užitečnou investicí.
Krok 1: Požádat o identifikační číslo zaměstnavatele (EIN)
Myslete na své identifikační číslo zaměstnavatele (EIN), jako číslo sociálního zabezpečení pro vaše podnikání. Je to jedinečný identifikátor, který IRS použije pro účely daně ze mzdy.
naštěstí je tento krok snadný. Můžete požádat o EIN zdarma na webových stránkách IRS a obdržet jeden během několika minut.,
2. Krok: Rozhodnout o výplatní plánu
Vaše výplatní plán (jak často budete platit zaměstnanci) bude mít vliv na to, jak si vypočítat daň z příjmu srážkové množství v dalším kroku, takže teď je čas to zjistit. Většina států má zákony, které vyžadují minimální frekvenci, se kterou musíte platit svým zaměstnancům, které najdete zde.,
Pokud splňujete zákonem požadované minimum, je však váš plán na vás a měl by zohledňovat preference zaměstnanců, potřeby správy a náklady. Pro srovnání, Statistický Úřad práce zjistil, že většina soukromých podniků v USA se rozhodne pro týdenní nebo týdenní rozvrh.
3. Krok: každý zaměstnanec vyplnit Formulář W-4
Každý zaměstnanec ve vaší společnosti musí vyplnit Formulář W-4 od IRS, také známý jako „roční Srážkové Osvědčení.,“Tento formulář vám řekne, kolik ve federálních daních z příjmu musíte zadržet od výplaty každého zaměstnance v závislosti na jejich příjmu, rodinném stavu, počtu závislých a dalších faktorech.
pokud má zaměstnanec potíže s vyplněním formuláře, můžete je nasměrovat k odhadu srážkové daně na webových stránkách IRS. Pokud žijete ve státě, kraji nebo městě, které vybírá dodatečné daně z příjmu, zaměstnanci musí tyto formuláře vyplnit také. Zde najdete užitečný seznam odkazů na formulář daně z příjmů každého státu a seznam sazeb daně z příjmů každého státu zde.,
jakmile máte všechny W-4s, měli byste použít publikaci 15-T pro výpočet srážkových částek každého. Postupujte podle pokynů pro způsob procento nebo mzdy držák metody (mzdy držák metoda je jednodušší), a odkazují na tabulky, které odpovídá každý zaměstnanec je podání stav.,
4. Krok: Výpočet hrubé a čisté mzdy
Next, budete muset vypočítat, kolik každý zaměstnanec bude mít doma na své výplatní pásce a jak moc budete muset odepřít na daně, dávky a další srážky.
ujistěte Se, že vyhradit dostatek času, každý výplatní období k tomu matematika zajistit, že zaměstnanci jsou vypláceny včas., Je také moudré vytvořit tabulku s těmito informacemi automatizovat některé z matematiky a udržet bezpečné mzdové záznamy v průběhu času.
Jak vypočítat hrubé mzdy
Hrubé mzdy je množství peněz, které zaměstnanec dělá před sjednáním daně a odpočty pro věci, jako je pojištění. U placených zaměstnanců, kteří vydělávají nejméně 35 568 dolarů ročně, je matematika hrubé mzdy jednoduchá. Jednoduše vydělte jejich roční plat počtem platových období každý rok.,
| Platit rozvrh | Počet věnovat období za rok |
| Týdně | 52 |
| druhý Týden | 26 |
| Čtrnáctideník | 24 |
| Měsíční | 12 |
Pro placené zaměstnance, které tvoří méně než $35,568 rok, matematika je poněkud komplikované tím, že nové pravidlo vyžadující těchto pracovníků musí být zaplacena práce přesčas pro všechny hodiny odpracované nad 40 za týden.,
vypočítat placený pracovník přesčas platí:
- Rozdělit jejich roční plat 52 týdnů, aby si týdenní sazba
- Vydělíme 40 hodin se hodinové sazby
- Vynásobte 1,5
- Vynásobte počet odpracovaných hodin přes 40 za týden v období mzdy
K výpočtu hrubé mzdy pro hodinové pracovníky, jednoduše vynásobte počet hodin odpracovaných během výplatní období podle jejich hodinové sazby., Nezapomeňte také počítat přesčasy za odpracované hodiny nad 40 týdně pro tuto skupinu, stejně jako jakékoli placené volno (PTO), které používali.
konečně, pokud udělujete pracovníkům bonus jako součást jejich výplaty nebo rozptýlíte všechny tipy, které vydělali, přidejte to nyní.
Předpokládejme, že máte dvoutýdenní výplatní období a zaměstnance, který vydělává 14 dolarů za hodinu. První týden výplatního období odpracovali 55 hodin a druhý týden výplatního období 43 hodin., To by znamenalo, že pracovali 80 normální hodiny a 18 přesčasové hodiny (hodiny přes 40 za týden) celkem.
Jejich hrubé mzdy by bylo:
(14 x 80) + (14 x 18 x 1,5) = $1,498
Jak vypočítat čistou mzdu
Čistá mzda je množství peněz, které zaměstnanec skutečně bere domů, jakmile všechny srážky jsou v pořádku. Toto je částka, která se objeví na jejich výplatě.
pro výpočet čisté mzdy zaměstnance nejprve odečtěte veškeré odpočty před zdaněním z jejich hrubé mzdy, z nichž nejběžnější je platba za zdravotní pojištění., Mezi další možné odpočty před zdaněním patří pojištění invalidity, životní pojištění, dávky dojíždějících osob a tradiční příspěvky 401(k). Pokud si nejste jisti, zda výhoda, kterou nabízíte, je odpočet před zdaněním nebo po zdanění, obraťte se na daňového průvodce zaměstnavatele IRS.
s předem danými odpočty je čas odečíst částku, kterou srážíte za daně., Mít zaměstnance je hrubá mzda po odečtení všech pre-daňové odpočty a odečíst následující:
*Tato řada je také to, co dlužíš jako zaměstnavatel pro FICA, které budeme pokrývat v Kroku 6.
a Konečně, postarat se o nějaké post-daňové odpočty a kredity. Mzdové odměny a odvody odborů jsou například odpočty po zdanění, které by měly být odečteny od čisté mzdy. Výdaje náhrady jsou po zdanění úvěry, které by měly být přidány.
vaše konečné číslo je skutečná čistá mzda zaměstnance.,
Krok 5: Platit svým zaměstnancům
Ať už prostřednictvím přímého vkladu, papírové šeky, nebo jakákoli jiná metoda, vy a vaši zaměstnanci se dohodli na zaplacení, zajistit, že každý zaměstnanec dostane své čisté mzdy na správný den podle své výplatní plánu.
navíc většina států vyžaduje, aby zaměstnavatelé poskytovali zaměstnancům placený pahýl, který rozkládá různé odpočty. Podívejte se na webové stránky úřadu práce, kde se dozvíte více o vašich konkrétních požadavcích.,
bez ohledu na to, ve kterém státě žijete, ujistěte se, že vedete podrobné záznamy o každé výplatě (kdo to šel, částka, když byla vydána atd.).
Krok 6: platit daně ze mzdy
tento krok je velký: platit strýce sama. A může se to zkomplikovat, takže to rozdělíme na části.
když platíte daně ze mzdy
jak často provádíte vklady na dani ze mzdy, závisí na tom, kolik daní ze mzdy jste dlužili dříve během tzv.,“Vaše“ období zpětného pohledu“závisí na tom, zda používáte formulář 941 („čtvrtletní Federální daňové přiznání zaměstnavatele“) nebo formulář 944 („roční Federální daňové přiznání zaměstnavatele“) k nahlášení daní vaší společnosti finančnímu úřadu.
většina podniků bude používat formulář 941. Formulář 944 budou používat pouze ti, kteří mají roční federální daňovou povinnost ve výši 1 000 USD nebo méně, nebo ti, kterým bylo řečeno, že Finanční úřad použije formulář 944. Používáte-li formulář 941, vaše „doba zpětného pohledu“ je 12 měsíců předcházejících 30.červnu. Například pro rok 2020 by vaše období zpětného pohledu bylo od 1.července 2018 do 30. června 2019.,
- Pokud vaše celkové daně ze mzdy během lookback období byly 50.000 dolarů nebo méně, nebo jste nový zaměstnavatel, který neměl zaměstnanců během lookback období, budete platit daně ze mzdy měsíční. Vaše daně jsou splatné do 15.dne následujícího měsíce.
- pokud vaše celkové daně ze mzdy během tohoto období zpětného pohledu byly více než $50,000, platíte daně ze mzdy polotýdenní. Daně z výplaty zaplacené v sobotu, neděli, pondělí nebo úterý jsou splatné do následujícího pátku., Daně z výplaty zaplacené ve středu, ve čtvrtek nebo v pátek jsou splatné do následující středy.
- Pokud je jeden mzdové výsledky běhu v mzdové daňové povinnosti ve výši $100,000 nebo více, musí složit daně ze mzdy na další den a ty musíš pokračovat, aby se další den vklady pro zbytek tohoto roku a rok následující.
zopakujte tuto matematiku před začátkem roku každý rok, abyste se ujistili, že používáte správný platební plán.,
jediné platby daně ze mzdy, které spadají mimo tento plán, jsou pro federální daně z nezaměstnanosti (FUTA) a státní daně z nezaměstnanosti (SUTA). FUTA je splatná do posledního dne prvního měsíce, který následuje po konci čtvrtletí. SUTA je obecně splatná čtvrtletně, ale ve všech státech tomu tak není, takže se podívejte na webové stránky svého státu.,
kolik dlužíte v daně ze mzdy
Když je čas, aby se záloha daně ze mzdy, tady je kolik dlužíte:
- částky sražené od zaměstnance platit federální daně z příjmu, a stát, kraj nebo město, daně z příjmů, pokud je to relevantní (viz Krok 4).
- částky odečteny od zaměstnance platit Sociální Zabezpečení a Medicare (FICA) (viz Krok 4).
- částka, kterou dlužíte jako zaměstnavatele na Sociální Zabezpečení a Medicare (FICA) (rovná FICA částky odečteny od zaměstnanců).,
- částka, kterou dlužíte ve federálních daních v nezaměstnanosti (FUTA). Pokud neplatíte SUTA (viz níže), je to 6% z prvních 7 000 dolarů z roční zdanitelné mzdy každého zaměstnance. Pokud platíte SUTA, tato sazba se sníží na 0,6%.
- částka, kterou dlužíte ve státních daních v nezaměstnanosti(SUTA) (sazby a mzdové základny se liší).
jak platit daně ze mzdy
federální daně ze mzdy můžete platit online prostřednictvím elektronického federálního daňového platebního systému (EFTPS). Každý stát, kraj a město má své vlastní webové stránky, prostřednictvím kterých můžete uložit daně, které jim dlužíte.,
Krok 7: nahlásit daně ze mzdy
posledním krokem je nahlásit platby daně ze mzdy finančnímu úřadu. Zde je rozpis:
- formulář 940 („roční daňové přiznání zaměstnavatele (FUTA)“) je splatné do 31.ledna za předchozí rok.
- formulář 941 („čtvrtletní Federální daňové přiznání zaměstnavatele“) se vyplácí každé čtvrtletí do posledního dne měsíce následujícího po konci čtvrtletí (např. 30.Dubna pro 1. čtvrtletí).,
tyto formuláře můžete vytisknout a odeslat finančnímu úřadu pomocí pokynů nalezených v každé formě nebo je doručit elektronicky pomocí e-file služby IRS.
to je vše. Dokázal jsi to. Gratulujeme k tomu mzdy pro vaše malé firmy!
proč mzdová služba stojí za to
Pokud se zdá, že celý mzdový proces je příliš komplikovaný na ruční práci, je to proto, že je. A to je tak zjednodušené, jak bychom to mohli udělat!
ve skutečnosti má každý krok v tomto procesu námitky, výjimky a nuance, které mohou mít vliv na to, jak děláte výplatní listinu u vašeho malého podniku., Ani jsme nepokryli, co dělat, pokud platíte nezávislým dodavatelům, nebo pokud máte zaměstnance ve více státech.
s tolik práce, které mají mzdový softwarový systém je nutností. Nejen, že bude udržovat vaše výplatní záznamy organizované a bezpečné, ale bude také automatizovat mnoho výpočtů a vkladů pro vás—což vám ušetří drahocenný čas. Kliknutím na výše uvedený odkaz můžete rychle porovnat ceny různých nejlépe hodnocených možností mzdového softwaru v adresáři Software Advice.,
Pokud jste vážně chtějí zbavit své mzdy stres, i když byste měli zvážit dostupnou mzdové služby. Pro pár dolarů navíc, za zaměstnance, za měsíc, budete mít výhody, které přicházejí s mzdového software, v kombinaci s payroll expert, který se postará o vše, co—platby, podání, hlášení, atd.- při zajištění přesnosti a souladu.,
Pokud to zní dobře na vás, povídat si s jedním z našich dobře informovaných poradci získat zdarma zařazeny mzdové služby, které nejlépe vyhovují vašim potřebám dnes. Nebo nastavit schůzku pro bezplatnou telefonní konzultaci, když to funguje nejlépe pro vás.