glæden ved selvstændig beskæftigelse er mange, men det er også stressorerne. Højt blandt dem er behovet for at planlægge for pensionering helt på egen hånd. Du er ansvarlig for at skabe en tilfredsstillende livskvalitet efter pensionering. Når det kommer til at bygge det liv, jo tidligere du starter, jo bedre. Heldigvis er der flere pensionsordninger for dem, der er selvstændige.
nøgle Takea .ays
- for selvstændige erhvervsdrivende er oprettelse af en pensionsplan et gør-det-selv-job.,
- Der er fire tilgængelige planer skræddersyet til selvstændige: en-deltager 401 (k), SEP IRA, SIMPLE IRA, og Keogh plan.
- sundhedsbesparelsesplaner (HSA ‘er) og traditionelle og Roth IRA’ er er to supplerende muligheder.
vækst i selvstændig beskæftigelse
en undersøgelse fra 2019 udført af Freelancers Union and up .ork estimerer, at der er 57 millioner freelancere i USA, hvilket repræsenterer mere end 35% af hele arbejdsstyrken, en stigning fra 53 millioner i 2014.,
mens iværksætteråndens ånd skal applauderes, er mindre prisværdig det faktum, at 30% af den selvstændige Spar til pensionering sporadisk og 15% ikke sparer overhovedet, ifølge en rapport fra 2019 offentliggjort af Transamerica Center for Retirement Studies. Det er et problem. Hvis du er selvstændig, du har travlt-skøre travlt, sandsynligvis-men pensionsopsparing skal være en prioritet.
hvorfor besparelse er svært for selvstændige
årsagerne til ikke at spare mod pensionering vil ikke være en overraskelse for enhver selvstændig erhvervsdrivende., De mest almindelige er:
- Manglende stabil indtægt
- at Betale store gæld
- Sundhedspleje udgifter
- Uddannelse udgifter
- Omkostninger ved at drive en forretning
desuden oprettelse af en pensionsordning—som næsten alt, hvad en iværksætter forpligter sig til—et gør-det-selv job. Ingen handy human resources medarbejder fører dig gennem en 401 (k) plan ansøgning, eller hvad virksomheden sponsoreret pensionering program er. Ingen matchende bidrag, ingen aktier i selskabet lager, og ingen automatiske lønsedler fradrag.,
du bliver nødt til at være meget disciplineret i at bidrage til planen, og fordi det beløb, du kan lægge på dine pensionskonti, afhænger af, hvor meget du tjener, ved du ikke rigtig før udgangen af året, hvor meget du kan bidrage.
stadig, hvis freelancere har unikke udfordringer, når det kommer til at spare på pension, har de også unikke muligheder. Finansiering af din pensionskonto kan betragtes som en del af dine forretningsudgifter, ligesom enhver tid eller penge, du bruger på at etablere og administrere planen., Endnu vigtigere, en pensionskonto giver dig mulighed for at bidrage med Preta dollars dollars, hvilket sænker din skattepligtige indkomst.
mange pensionsplaner for selvstændige giver dig som virksomhedsejer mulighed for at bidrage med flere penge årligt, end du kunne til en individuel IRA.
selvstændige pensionsopsparing planer
Der er fire pensionsopsparing muligheder begunstiget af selvstændige. Nogle er dybest set single-player 401(k) planer, mens andre er baseret på IRA ‘ er., De er:
- Et-deltager 401(k)
- SEP IRA
- ENKLE IRA
- Keogh plan
Med alle fire af disse muligheder, er dit bidrag er fradragsberettigede, og du vil ikke betale skat, da de vokse over de kommende år (indtil du udbetalt ved pensionering). Deres kompleksitet og egnethed varierer afhængigt af størrelsen på din virksomhed, både hvad angår personale og indtjening. Lad os se nærmere på hver enkelt.,
for at undgå sanktioner med nogen af disse planer, skal du forlade dine besparelser på kontoen, indtil du er 59.—tidlige udbetalinger medfører sanktioner—selvom der er visse vanskeligheder undtagelser.
En-Deltager 401(k)
en En-deltager 401(k), som det officielt døbt af IRS, også går under navne solo 401(k), solo-k, uni-k, eller enkelte 401(k). Det er forbeholdt enkeltmandsvirksomheder uden ansatte, bortset fra en ægtefælle, der arbejder for virksomheden.,
Sådan fungerer det
en-deltagerplanen afspejler nøje 401(k)s, der tilbydes af mange større virksomheder, ned til de beløb, du kan bidrage hvert år. Den store forskel er, at du kommer til at bidrage som medarbejder og arbejdsgiver, hvilket giver dig en højere grænse end mange andre skattefordelte planer.
for at uddybe, hvis du deltager i en Standard corporate 401(k), ville du foretage investeringer som et Preta.lønningsfradrag fra din lønseddel, og din arbejdsgiver ville have mulighed for at matche disse bidrag op til bestemte beløb., Du får en skattelettelse for dit bidrag, og arbejdsgiveren får en skattelettelse for sin kamp. Med en en-deltager 401(k) plan, som du er både chef og arbejdstager, kan du bidrage i hver egenskab, som en medarbejder (kaldet en valgfri udsættelse) og som en virksomhedsejer (en medarbejder ikke-valgfri bidrag).
valgfrie udsættelser for 2021 kan være op til $19,500 eller $26,000 hvis alder 50 eller ældre. De samlede bidrag til planen kan ikke overstige $ 58,000 eller $ 64,000 for personer i alderen 50 eller ældre fra 2021., Hvis din ægtefælle arbejder for dig, de kan også yde bidrag op til det samme beløb, og så kan du matche dem. Så du kan se, hvorfor solo 401(k) tilbyder de mest generøse bidragsgrænser for planerne.
opsætning af
“generelt er 401(k)s komplekse planer med betydelige regnskabs -, administrations-og arkiveringskrav,” siger James B. T .ining, CFP,, grundlægger og formueforvalter af Financial Plan, Inc., i Bellingham, vask. “Imidlertid er en solo 401 (k) ganske enkel. Indtil aktiverne overstiger $ 250,000, er der ingen arkivering påkrævet overhovedet., Alligevel har en solo 401 (k) alle de største skattefordele ved en plan med flere deltagere 401(k): grænserne før skat og skattebehandling er identiske.”
nogle papirer er påkrævet, men det er ikke for besværligt. For at etablere en individuel 401 (k) skal en virksomhedsejer arbejde med en finansiel institution, og denne institution kan pålægge gebyrer og visse grænser for, hvilke investeringer der er tilgængelige i planen., Nogle planer, for eksempel, kan begrænse dig til en fast liste over gensidige fonde (typisk sponsoreret af denne institution), men en lille smule shopping vil slå op mange velrenommerede og velkendte virksomheder, der tilbyder billige planer med stor fleksibilitet.
SEP IRA
officielt kendt som en forenklet medarbejder pension, en SEP IRA—som navnet antyder—er en variation på en traditionel IRA. Som den nemmeste plan at etablere og drive, det er en glimrende mulighed for eneejere, selvom det giver mulighed for en eller flere medarbejdere også.,
Sådan fungerer det
i en SEP IRA bidrager arbejdsgiveren alene til fonden, ikke medarbejderne. Så i modsætning til solo 401 (k), ville du kun bidrage med din arbejdsgiver hat. Du kan bidrage med op til 25% af din nettoindtjening (defineret som dit årlige overskud mindre halvdelen af dine selvstændige skatter), op til maksimalt $58,000 i 2021.
planen giver også fleksibilitet til at variere bidrag, gøre dem i et engangsbeløb i slutningen af året eller springe dem helt over. Der er ikke noget årligt finansieringskrav.,
dens enkelhed og fleksibilitet gør planen mest ønskelig for enkeltpersonsvirksomheder, men der er en fangst, hvis du har folk, der arbejder for dig. Selvom du ikke behøver at bidrage til planen hvert år, når du bidrager, skal du gøre det for alle dine kvalificerede medarbejdere—op til 25% af deres kompensation, begrænset til $290,000 årligt.
mens SEP IRAs er enkle, er de ikke nødvendigvis det mest effektive middel til at spare til pensionering., “Du kan bidrage mere til en SEP IRA end en solo 401( k), eksklusive overskudsdeling, men du skal tjene nok penge, da det er baseret på procentdelen af overskud,” siger Joseph Anderson, CFP®, præsident for Pure Financial Advisors, Inc., baseret i San Diego, Calif.
opsætning af den
kontoen er enklere at konfigurere end en solo 401(k). Du kan nemt åbne en SEP IRA online, hos mæglere som TD Ameritrade eller Fidelity Investments.,
SIMPLE IRA
officielt kendt som savings incentive match plan for medarbejdere, er en simpel IRA En slags krydsning mellem en IRA og en 401(k) plan. Selvom det er tilgængeligt for eneejere, fungerer det bedst for små virksomheder: virksomheder med 100 eller færre ansatte, der måske finder andre slags planer for dyre.
Sådan fungerer det
den enkle IRA følger de samme regler for investering, rollover og distribution som en traditionel eller SEP IRA, bortset fra dens lavere bidragstærskler., Du kan lægge al din nettoindtjening fra selvstændig beskæftigelse i planen op til maksimalt $13.500 i 2021 plus yderligere $3.000, hvis du er 50 eller ældre.
medarbejdere kan bidrage sammen med arbejdsgivere i de samme årlige beløb. Som arbejdsgiver skal du dog bidrage dollar for dollar op til 3% af hver deltagende medarbejders indkomst til planen hvert år eller et fast bidrag på 2% til hver kvalificeret medarbejders indkomst (uanset om de bidrager eller ej).,
så, som med en 401(k) plan, er SIMPLE IRA finansieret af skattefradragsberettigede arbejdsgiverbidrag og Preta.medarbejderbidrag. På en måde er arbejdsgiverens forpligtelse mindre—fordi medarbejderne yder bidrag—men der er den mandat matching. Og det beløb, du arbejdsgiveren kan bidrage med til dig selv, er underlagt samme bidragsgrænse som medarbejderne. Straffe for tidlig tilbagetrækning er også særlig tunge: 25% inden for de første to år af planen.,
at sætte det op
Som med andre IRAs, disse konti eller planer skal være åbnet med en finansiel institution, og institutionen vil have regler for, hvilke typer af investeringer, som kan købes i henhold til planen, og kan opkræve gebyrer for plan administration og deltagelse. Processen ligner en SEP IRA, men papirarbejdet belastning er lidt tungere.,
Keogh-planen
Keogh-planen eller HR 10-planen (mere almindeligt omtalt i dag som en kvalificeret eller overskudsdelingsplan) er uden tvivl den mest komplekse af planerne beregnet til selvstændige erhvervsdrivende, men det er også den mulighed, der giver mulighed for de mest potentielle pensionsbesparelser.
Sådan fungerer det
Keogh-planer kan normalt have form af en defineret bidragsplan, hvor et fast beløb eller en procentdel bidrager hver lønperiode. I 2021, disse planer cap samlede bidrag i et år på $ 58,000., En anden mulighed tillader dog, at de struktureres som definerede ydelsesplaner. I 2021 blev den maksimale årlige fordel fastsat til $ 230.000 eller 100% af medarbejderens kompensation, alt efter hvad der er lavere.
en virksomhed skal være ikke-inkorporeret og oprettet som en enkeltmandsvirksomhed, aktieselskab (LLC) eller Partnerskab for at bruge en Keogh. Selv om alle bidrag er lavet på en Preta.basis, der kan være en optjening krav., Som du måske forestiller dig, er disse planer hovedsageligt gavnlige for højtydende, især den definerede fordelversion, som tillader større bidrag end nogen anden plan.
opsætning af
Keogh-planer har føderale arkiveringskrav, og papirarbejdet og kompleksiteten betyder ofte, at professionel hjælp (det være sig fra en revisor, investeringsrådgiver eller en finansiel institution) er nødvendig. Dine muligheder for vogtere kan være mere begrænsede end med andre pensionsordninger—du vil sandsynligvis brug for en mursten-og-mørtel institution snarere end en online-only service., Charles Sch .ab er en mæglervirksomhed, der tilbyder og servicerer disse planer.
En Keogh er bedst egnet til virksomheder, med en enkelt høj indtjening chef eller to og flere lavere indtjening medarbejdere, som i tilfælde af en medicinsk eller juridisk praksis.
Health Savings Account (HSA)
som freelancer er du måske nødt til at betale for din egen sundhedsforsikring, og selvrisikoen for individuelle medicinske planer har en tendens til at være høj. Hvis det er din situation, skal du overveje at åbne en sundhedsbesparelseskonto (HSA)., Selvom skabt til medicinske udgifter i stedet for ens pensionsår, kan en HSA fungere som en de facto pensionskonto.
HSA ‘ er finansieres med Preta.dollars, og pengene inden for dem vokser skat-udskudt—som med en IRA eller en 401(k). Mens midlerne er beregnet til at blive trukket tilbage til ud-af-lommen medicinske omkostninger, de behøver ikke at være—du kan lade dem ophobes år efter år. Når du når 65 år, kan du trække dem tilbage af en eller anden grund. Hvis det er en medicinsk (enten nuværende eller for at refundere dig selv for gamle omkostninger), er det stadig skattefrit., Hvis det er en ikke-medicinsk udgift, skylder du indkomstskat til din nuværende sats.
for at åbne en HSA skal du være dækket af en højfradragsberettiget sygesikringsplan (HDHP). For 2021 definerer IRS en høj fradragsberettiget som $ 1,400 pr. Ikke alle planer giver mulighed for HSA ‘ er. Hvis din gør det, har du i 2021 lov til at bidrage med op til $3.600 for en individuel plan eller $7.200 for en familieplan. Personer over 50 er tilladt en $ 1,000 catch-up bidrag.,
traditionel eller Roth IRA
Hvis ingen af ovenstående planer synes en god pasform, kan du starte din egen individuelle IRA. Både Roth og traditionelle IRA ‘ er er tilgængelige for alle med beskæftigelsesindkomst, og det inkluderer freelancere. Roth IRA ‘er lader dig bidrage efter skat dollars, mens traditionelle IRA’ er lader dig bidrage med Preta.dollars. I 2021 er det maksimale årlige bidrag $ 6,000, $ 7,000, hvis du er 50 år eller ældre, eller din samlede arbejdsindkomst, alt efter hvad der er mindre.
de fleste freelancere arbejder for en anden, før de slår ud på egen hånd., Hvis du havde en pensionsordning som en 401(k), 403(b), eller 457(b) med en tidligere arbejdsgiver, den bedste måde at håndtere den akkumulerede opsparing er ofte at overføre dem til en rollover IRA eller, alternativt, en enkelt deltager 401(k).rulning giver dig mulighed for at vælge, hvordan du investerer pengene, snarere end at være begrænset af valgene i en arbejdsgiver-sponsoreret plan. Det overførte beløb kan også starte dig med at spare i din nye iværksætterkarriere.,
håndtering af dine pensionsfonde
tag ikke fejl, du skal begynde at spare til pension, så snart du begynder at tjene indkomst, selvom du ikke har råd til meget i begyndelsen. Jo før du starter, jo mere vil du akkumulere, takket være det mirakel af blanding.
lad os sige, at du sparer $40 pr.måned og investerer disse penge til en 3.69% afkast, hvilket er, hvad Vanguard Total Bond Market inde. Fund tjente i en 10-årig periode, der sluttede i December 2020., Ved hjælp af en online besparelsesberegner tilføjer et indledende beløb på $ 40 plus $ 40 pr. Hæv satsen til 13.66%, det gennemsnitlige udbytte af Vanguard Total Stock Market inde.Fund i samme periode, og antallet stiger til mere end $207,000.
efterhånden som din opsparing bygger, kan du få hjælp fra en finansiel rådgiver til at bestemme den bedste måde at fordele dine midler på. Nogle virksomheder tilbyder endda gratis eller billig pensionsplanlægningsrådgivning til klienter., Robo-rådgivere som Betterment og Wealealthfront leverer automatiseret planlægning og porteføljeopbygning som et billigt alternativ til menneskelige finansielle rådgivere.
den nederste linje
oprettelse af en pensionsstrategi er meget vigtig, når du er freelancer, fordi der ikke er nogen, der kigger efter din pension, men du. Derfor skal din mantra være ” Betal dig selv først.”
mange mennesker tænker på pensionspenge som de penge, de lægger væk, hvis der er kontanter tilbage i slutningen af måneden eller året., “Det betaler dig selv sidst,” siger David Blaylock, CFP, direktør for finansiel planlægning hos Kindur, Dallas/Fort Worthorth, te .as. “At betale dig selv først betyder at spare, før du gør noget andet. Prøv at afsætte en bestemt del af din indkomst den dag, du får betalt, før du bruger nogen diskretionære penge.,”