Udbytteskattesatser i 2020 & 2021

ligesom andre indtægter og realiserede gevinster på investeringer er udbytteindtægterne faktisk skattepligtige. Skattesatsen på udbytte afhænger imidlertid af en række faktorer, herunder din skattepligtige indkomst, typen af udbytte og den type konto, der holder investeringen. Det betyder, at mængden af den skat, du skylder på udbytte, kan variere.

lad os se nærmere på de forskellige faktorer, der kan påvirke, hvor meget du skylder i skat på det udbytte, du tjener hvert år.,

beskattes udbytte?

det korte svar på dette spørgsmål er, at ja, i de fleste tilfælde beskattes udbytte. Et mere komplet svar er ja, men ikke altid, og det afhænger af nogle få omstændigheder. Lad os se på nogle undtagelser.

en almindelig undtagelse er udbytte udbetalt på aktier i en pensionskonto som en Roth IRA, traditional IRA eller 401(k). Disse udbytter beskattes ikke, da enhver indkomst eller realiserede kapitalgevinster optjent af disse typer konti altid er skattefri.,

en anden undtagelse er udbytte optjent af enhver, hvis skattepligtige indkomst falder ind i de tre laveste amerikanske føderale indkomstskattebeslag. For enlige filers, hvis din 2020 skattepligtige indkomst er $40,000 eller mindre, eller $80,000 eller mindre for ægtepar arkivering i fællesskab, så vil du ikke skylder nogen indkomstskat på udbytte optjent. Disse tal bump op til $40,400 og $ 80,800, henholdsvis for 2021.

Der er også nogle typer begivenheder, der betaler udbyttelignende indkomst, der ikke er skattepligtig; den mest almindelige begivenhed er kapitalafkast., I dette tilfælde sender virksomheden dig penge meget som et udbytte, men det klassificeres som et afkast på noget af den kapital, du investerede. Selvom det ikke er skattepligtigt i dag, kan modtagelse af denne type udbytte øge dine fremtidige skatter, da din kapitalgevinst på bestanden øges med det udbytte, du har modtaget.

Her er et specifikt eksempel. Hvis du betaler $ 20 for en enkelt aktie, og virksomheden sender dig et udbytte på $0.50 klassificeret som kapitalafkast, falder dit omkostningsgrundlag til $19.50. Hvis du sælger andelen i fremtiden for en fortjeneste, så er det en ekstra $0.,50 i kapitalgevinster, som du skylder skat.

sådan afgør du, om du skylder skat på aktieudbytte

om du skylder skat på udbytte afhænger af tre faktorer:

1. type investeringskonto: du kan skylde skat af udbytte optjent af aktier i en skattepligtig mæglerkonto. Du skylder ikke skat på udbytte fra aktier i en pensionskonto som en Roth IRA eller 401(k), eller en college spareplan som en 529 plan eller Coverdell ESA.,Der er undtagelser fra denne skatteimmunitet, selvom; visse pass-through-enheder som master limited partnerships kan skabe skatteforpligtelser, selv for pensionskonti.udbyttetype: den eventuelle skatteprocent afhænger delvis af, om udbyttet er kvalificeret, hvilket betyder, at det er berettiget til en lavere skatteprocent, et almindeligt eller ikke-kvalificeret udbytte, hvilket betyder, at det beskattes til investors almindelige indkomstskattesats eller en ikke-skattepligtig fordeling såsom kapitalafkast.,
2. din skattepligtige indkomst: din skatteklasse bestemmer delvist den skattesats, der anvendes på ethvert udbytte, du tjener, hvad enten det er kvalificeret eller almindeligt.

Her er en oversigt over, når du ikke betaler skat af udbytte:

• Hvis din skattepligtige indkomst er i en af de tre laveste føderale indkomstskat parentes, og du modtager kvalificeret udbytte.
• hvis udbyttet er optjent i en skat-udskudt konto som en af dem, der er beskrevet ovenfor, selv om din skatteklasse ikke er en af de tre laveste.,
• hvis udbyttet var et ikke-skattepligtigt udbytte, såsom et afkast af kapital.

hvor meget skat skylder du på udbytte?

lad os nu undersøge, hvor meget skat der vurderes på udbytte, der faktisk er skattepligtige.

udbytte beskattes forskelligt baseret på, om de betragtes som kvalificerede eller almindelige udbytter i henhold til amerikansk skattelovgivning. For at et udbytte skal betragtes som kvalificeret, skal det opfylde to hovedkriterier:

1. udbyttet skal betales af et amerikansk selskab hjemmehørende i en amerikansk stat eller territorium eller et udenlandsk selskab noteret på en større amerikansk børs., Det lyder måske som om det omfatter de fleste aktier, men husk på, at udbetalingerne fra visse typer investeringer ikke behandles som kvalificeret udbytte. Real estate investment trusts (REITs) og visse andre pass-through-enheder, herunder master limited partnerships, udbetaler udlodninger, der typisk beskattes som almindelig indkomst, snarere end til de præferencesatser, der er forbeholdt kvalificeret udbytte.
2. du skal have ejet aktieudbetalingen i mere end 60 dage inden for en bestemt 121-dages holdeperiode., 121 – dages perioden begynder 60 dage E. – udbyttedatoen for aktien, hvilket er nøjagtigt 60 dage før det næste udbytte fordeles. Denne obligatoriske holdeperiode forhindrer erhvervsdrivende i at tjene skattefordelte indtægter på aktier, som de kun har i et par dage.kvalificeret udbytte beskattes til gunstige priser, mens ikke-kvalificeret eller ordinært udbytte beskattes til din almindelige indkomstskattesats. Følgende fire tabeller opdeler de aktuelle skattesatser vurderet på kvalificeret udbytte afhængigt af din skattepligtige indkomst og arkiveringsstatus i 2020 og 2021:

   datakilde: IRS.,

   datakilde: IRS.

   disse næste to tabeller præsenterer skattesatserne vurderet på almindeligt eller ikke-kvalificeret udbytte i 2020 og 2021, afhængigt af din skattepligtige indkomst og arkiveringsstatus:

   datakilde: IRS.

   datakilde: IRS.

   for At opsummere, her er hvordan udbytte beskattes, forudsat at de underliggende aktier indgår i en skattepligtig konto:

   • Kvalificeret udbytte beskattes på 0%, 15% eller 20%, afhængigt af din indtægt og skat arkivering status.,
   • almindelige (ikke-kvalificerede) udbytte og skattepligtige udlodninger beskattes til din marginale indkomstskattesats, som bestemmes af din skattepligtige indtjening.

   Høje indkomster kan skylder Netto kapitalindkomst Skat

   I tillæg til potentielt at betale udbytte skatter og afgifter, der er beskrevet ovenfor, udbytte investorer med modificeret justeret brutto-indkomst over $200,000 (for enkelt skatteydere) eller $250.000 (for ægtepar arkivering fællesskab) er også potentielt emne til at betale Netto kapitalindkomst Skat., Denne skat vurderes uanset om det modtagne udbytte klassificeres som kvalificeret eller almindeligt. Nettoinvesteringsindkomstskatten er en ekstra 3.8% skat, der gælder for udbytteindtægter (såvel som realiserede gevinster), og øger den effektive samlede skatteprocent på udbytte og anden investeringsindkomst.

   men selv med dette tillæg beskattes især kvalificeret udbytte til betydeligt præferencesatser i forhold til regelmæssig indkomst., Det reducerer ikke risikoen for at investere i den underliggende bestand, men det giver udsigten til at holde flere af dine hårdt tjente gevinster for dig selv.

   Der er lige sket noget stort

   Jeg ved ikke om dig, men jeg er altid opmærksom, når en af de bedste vækstinvestorer i verden giver mig et aktietip. Motley Fool medstifter David Gardner og hans bror, Motley Fool CEO Tom Gardner, afslørede lige to helt nye aktieanbefalinger. Sammen har de firedoblet aktiemarkedets afkast i løbet af de sidste 17 år.,* Og mens timing ikke er alt, viser historien om Tom og Davids stock picks, at det betaler sig at komme tidligt ind på deres ideer.

   Lær mere

   *Stock Advisor returnerer fra 20.November 2020

   Trending

   • {{headline}}

   The Motley Fool har en afsløringspolitik.

   {{{ beskrivelse }}}