Dividendensteuersätze in 2020 & 2021

Wie andere Erträge und realisierte Gewinne aus Investitionen sind Dividendenerträge in der Tat steuerpflichtig. Der Steuersatz für Dividenden hängt jedoch von einer Reihe von Faktoren ab, einschließlich Ihres zu versteuernden Einkommens, der Art der Dividende und der Art des Kontos, auf dem die Investition getätigt wird. Dies bedeutet, dass die Höhe der Steuer, die Sie auf Dividenden schulden, variieren kann.

Werfen wir einen genaueren Blick auf die verschiedenen Faktoren, die beeinflussen können, wie viel Sie in der Steuer auf die Dividenden schulden Sie jedes Jahr verdienen.,

Werden Dividenden besteuert?

Die kurze Antwort auf diese Frage lautet: Ja, in den meisten Fällen werden Dividenden besteuert. Eine vollständigere Antwort ist ja, aber nicht immer, und es hängt von einigen Umständen ab. Schauen wir uns einige Ausnahmen an.

Eine häufige Ausnahme sind Dividenden, die auf Aktien gezahlt werden, die auf einem Rentenkonto wie einer Roth IRA, einer traditionellen IRA oder 401(k) gehalten werden. Diese Dividenden werden nicht besteuert, da Erträge oder realisierte Kapitalgewinne, die durch diese Art von Konten erzielt werden, immer steuerfrei sind.,

Eine weitere Ausnahme bilden Dividenden, die von jedem verdient werden, dessen steuerpflichtiges Einkommen in die drei niedrigsten US-amerikanischen Einkommensteuerklassen fällt. Für Single-Filer, wenn Ihr 2020 steuerpflichtiges Einkommen ist $40.000 oder weniger, oder $80.000 oder weniger für Ehepaare Einreichung gemeinsam, dann werden Sie keine Einkommensteuer auf Dividenden verdienen schulden. Diese Zahlen steigen für 2021 auf 40,400 USD bzw.

Es gibt auch einige Arten von Ereignissen, die dividendenähnliches Einkommen zahlen, das nicht steuerpflichtig ist; Das häufigste Ereignis ist eine Kapitalrendite., In diesem Fall sendet Ihnen das Unternehmen Geld wie eine Dividende, wird jedoch als Rendite eines Teils des von Ihnen investierten Kapitals eingestuft. Obwohl Sie heute nicht steuerpflichtig sind, kann der Erhalt dieser Art von Dividende Ihre zukünftigen Steuern erhöhen, da Ihr Kapitalgewinn an der Aktie um die Höhe der Dividende erhöht wird, die Sie erhalten haben.

Hier ist ein konkretes Beispiel. Wenn Sie 20 USD für eine einzelne Aktie zahlen und das Unternehmen Ihnen eine Dividende von 0,50 USD sendet, die als Kapitalrendite eingestuft wird, sinkt Ihre Kostenbasis auf 19,50 USD. Wenn Sie die Aktie in Zukunft für einen Gewinn verkaufen, dann ist das ein zusätzlicher $0.,50 in Kapitalgewinnen, auf die Sie Steuern schulden würden.

Wie Sie feststellen, ob Sie Steuern auf Aktiendividenden schulden

Ob Sie Steuern auf eine Dividende schulden, hängt von drei Faktoren ab:

1. Art des Anlagekontos: Sie können Steuern auf Dividenden aus Aktien schulden, die auf einem steuerpflichtigen Brokerage-Konto gehalten werden. Sie würden keine Steuern auf Dividenden aus Aktien schulden, die auf einem Rentenkonto wie einer Roth IRA oder 401(k) oder einem College-Sparplan wie einem 529-Plan oder Coverdell ESA gehalten werden.,Es gibt jedoch Ausnahmen von dieser Steuerimmunität; Bestimmte Pass-Through-Entitäten wie Master Limited Partnerships können Steuerverpflichtungen auch für Rentenkonten schaffen.
2. Art der Dividende: Der Steuersatz, falls vorhanden, hängt teilweise davon ab, ob es sich bei der Dividende um eine qualifizierte Dividende handelt, was bedeutet, dass sie für einen niedrigeren Steuersatz in Frage kommt.eine gewöhnliche oder nicht qualifizierte Dividende, was bedeutet, dass sie zum normalen Einkommensteuersatz des Anlegers besteuert wird; oder eine nicht steuerbare Ausschüttung wie eine Kapitalrendite.,
3. Ihr zu versteuerndes Einkommen: Ihre Steuerklasse bestimmt teilweise den Steuersatz für Dividenden, die Sie verdienen, ob qualifiziert oder gewöhnlich.

Hier ist eine Zusammenfassung, wann Sie keine Dividendensteuer zahlen:

• Wenn sich Ihr steuerpflichtiges Einkommen in einer der drei niedrigsten Einkommensteuerklassen des Bundes befindet und Sie qualifizierte Dividenden erhalten.
• Wenn die Dividenden auf einem latenten Steuerkonto wie einem der oben beschriebenen verdient werden, auch wenn Ihre Steuerklasse nicht zu den drei niedrigsten gehört.,
• Wenn die Dividende eine nicht steuerbare Dividende wie eine Kapitalrendite war.

Wie viel Steuer schulden Sie Dividenden?

Lassen Sie uns nun untersuchen, wie viel Steuer auf Dividenden erhoben wird, die tatsächlich steuerpflichtig sind.

Dividenden werden unterschiedlich besteuert, je nachdem, ob sie nach US-Steuerrecht als qualifizierte oder gewöhnliche Dividenden gelten. Damit eine Dividende als qualifiziert gilt, muss sie zwei Hauptkriterien erfüllen:

1. Die Dividende muss von einer US-amerikanischen Gesellschaft mit Sitz in einem US-Bundesstaat oder-gebiet oder einer an einer großen US-Börse notierten ausländischen Gesellschaft gezahlt werden., Das klingt vielleicht so, als ob es die meisten Aktien enthält, aber denken Sie daran, dass die Auszahlungen aus bestimmten Arten von Investitionen nicht als qualifizierte Dividenden behandelt werden. Real Estate Investment Trusts (REITs) und bestimmte andere Pass-Through-Einheiten, einschließlich Master Limited Partnerships, zahlen Ausschüttungen aus, die in der Regel als ordentliches Einkommen besteuert werden und nicht zu den für qualifizierte Dividenden reservierten Vorzugssätzen.
2. Sie müssen die Dividendenausschüttung der Aktie innerhalb einer bestimmten Haltedauer von 121 Tagen für mehr als 60 Tage besessen haben., Die 121-Tage-Periode beginnt 60 Tage vor dem Ex-Dividenden-Datum der Aktie, das genau 60 Tage vor der Ausschüttung der nächsten Dividende liegt. Diese obligatorische Haltedauer verhindert, dass Händler steuerlich begünstigte Erträge aus Aktien erzielen, die sie nur wenige Tage lang halten.

Qualifizierte Dividenden werden zu günstigen Sätzen besteuert, während nicht qualifizierte oder gewöhnliche Dividenden zu Ihrem normalen Einkommensteuersatz besteuert werden. In den folgenden vier Tabellen werden die aktuellen Steuersätze für qualifizierte Dividenden in Abhängigkeit von Ihrem zu versteuernden Einkommen und Ihrem Anmeldestatus in den Jahren 2020 und 2021 aufgeschlüsselt:

Datenquelle: IRS.,

Datenquelle: IRS.

Diese beiden nächsten Tabellen zeigen die Steuersätze, die für gewöhnliche oder nicht qualifizierte Dividenden in den Jahren 2020 und 2021 berechnet werden, abhängig von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen und Ihrem Anmeldestatus:

Datenquelle: IRS.

Datenquelle: IRS.

Zusammenfassend lässt sich sagen, wie Dividenden besteuert werden, vorausgesetzt, dass die zugrunde liegenden Aktien auf einem steuerpflichtigen Konto gehalten werden:

• Qualifizierte Dividenden werden je nach Einkommensniveau und Steuerstatus mit 0%, 15% oder 20% besteuert.,
• Gewöhnliche (nicht qualifizierte) Dividenden und zu versteuernde Ausschüttungen werden zu Ihrem Grenzsteuersatz besteuert, der durch Ihr zu versteuerndes Einkommen bestimmt wird.

Gutverdiener können verdanken die Nettoinvestition Einkommensteuer

zusätzlich zu den potenziell die Zahlung der Dividende Steuern oben beschrieben, Dividenden-Investoren mit veränderter bereinigtes Brutto-Einkommen über 200.000 US-Dollar (für einzelne Steuerzahler) oder $250.000 (für Ehepaare, die gemeinsam veranlagt werden) möglicherweise unterliegen die Zahlung der Net Investment Income Tax., Diese Steuer wird unabhängig davon bewertet, ob die erhaltenen Dividenden als qualifiziert oder gewöhnlich eingestuft werden. Die Netto – Kapitalertragssteuer ist eine zusätzliche Steuer von 3,8%, die für Dividendenerträge (sowie realisierte Gewinne) gilt und den effektiven Gesamtsteuersatz auf Dividenden und andere Kapitalerträge erhöht.

Doch auch mit diesem Zuschlag werden insbesondere qualifizierte Dividenden deutlich günstiger besteuert als reguläre Erträge., Das reduziert nicht das Risiko, in die zugrunde liegende Aktie zu investieren, aber es bietet die Aussicht, mehr von Ihren hart verdienten Gewinnen für sich selbst zu behalten.

Trending

• {{ headline }}

Der bunte Narr hat eine Offenlegungsrichtlinie.