las alegrías del autoempleo son muchas, pero también lo son los factores estresantes. Uno de ellos es la necesidad de planificar la jubilación por su cuenta. Usted está a cargo de crear una calidad de vida satisfactoria después de la jubilación. Cuando se trata de construir esa vida, cuanto antes empieces, mejor. Afortunadamente, hay varios planes de jubilación para aquellos que trabajan por cuenta propia.
puntos clave
- Para los trabajadores por cuenta propia, establecer un plan de jubilación es un trabajo de bricolaje.,
- Hay cuatro planes disponibles adaptados para los trabajadores autónomos: one-participant 401 (k), SEP IRA, SIMPLE IRA y Keogh plan.
- Los planes de ahorro para la salud (HSA) y las cuentas IRA tradicionales y Roth son dos opciones suplementarias más.
crecimiento del autoempleo
Un estudio de 2019 realizado por Freelancers Union y Upwork estima que hay 57 millones de freelancers en los Estados Unidos, lo que representa más del 35% de toda la fuerza laboral, frente a 53 millones en 2014.,
mientras que el espíritu emprendedor es digno de elogio, menos loable es el hecho de que el 30% de los autónomos ahorran para la jubilación esporádicamente y el 15% no están ahorrando en absoluto, según un informe de 2019 publicado por Transamerica Center for Retirement Studies. Eso es un problema. Si usted trabaja por cuenta propia, está ocupado-loco ocupado, probablemente-pero los ahorros para la jubilación deben ser una prioridad.
por qué ahorrar es difícil para los autónomos
Las razones para no ahorrar para la jubilación no serán una sorpresa para ningún autónomo., Los más comunes incluyen:
- Falta de ingresos estables
- pago de deudas importantes
- gastos de atención médica
- gastos de Educación
- costos de administrar el negocio
además, establecer un plan de jubilación, como casi todo lo que un empresario emprende, es un trabajo de hágalo usted mismo. Ningún empleado práctico de recursos humanos lo está guiando a través de una solicitud de plan 401(k), o lo que sea que sea el programa de jubilación patrocinado por la compañía. No hay contribuciones coincidentes, no hay acciones de la compañía, y no hay deducciones automáticas de cheques de pago.,
tendrá que ser muy disciplinado al contribuir al plan y, debido a que la cantidad que puede poner en sus cuentas de jubilación depende de cuánto gane, realmente no sabrá hasta el final del año cuánto puede contribuir.
aún así, si los freelancers tienen desafíos únicos cuando se trata de ahorrar para la jubilación, también tienen oportunidades únicas. Financiar su cuenta de jubilación puede considerarse parte de sus gastos comerciales, al igual que cualquier tiempo o dinero que gaste en establecer y administrar el plan., Aún más importante, una cuenta de jubilación le permite contribuir con dólares antes de impuestos, lo que reduce sus ingresos imponibles.
muchos planes de jubilación para los trabajadores por cuenta propia le permiten, como propietario de un negocio, contribuir más dinero anualmente del que podría a una IRA individual.
planes de ahorro para la jubilación por cuenta propia
Hay cuatro opciones de ahorro para la jubilación favorecidas por los trabajadores por cuenta propia. Algunos son básicamente planes 401(k) para un solo jugador, mientras que otros se basan en ira., Son:
- One-participant 401(k)
- SEP IRA
- SIMPLE IRA
- Keogh plan
con todas estas cuatro opciones, sus contribuciones son deducibles de impuestos y no pagará impuestos a medida que crezcan a lo largo de los años (hasta que se retire al jubilarse). Su complejidad e idoneidad varían, dependiendo del tamaño de su negocio, tanto en términos de personal como de ganancias. Echemos un vistazo a cada uno con más profundidad.,
para evitar penalizaciones con cualquiera de estos planes, deberá dejar sus ahorros en la cuenta hasta que cumpla 59½; los retiros anticipados conllevan penalizaciones, aunque existen ciertas exenciones por dificultades.
un participante 401(k)
un participante 401(k), como es apodado oficialmente por el IRS, también se conoce como solo 401(k), solo-k, uni-k o individual 401 (k). Está reservado para los propietarios únicos sin empleados, excepto un cónyuge que trabaja para la empresa.,
cómo funciona
el plan de un participante refleja de cerca los 401(k)ofrecidos por muchas empresas más grandes, hasta las cantidades que puede contribuir cada año. La gran diferencia es que usted puede contribuir como empleado y empleador, lo que le da un límite más alto que muchos otros planes con ventajas fiscales.
para más información, si usted participa en un 401(k) corporativo estándar, usted haría inversiones como una deducción de nómina antes de impuestos de su cheque de pago, y su empleador tendría la opción de igualar esas contribuciones hasta ciertas cantidades., Usted obtiene una exención de impuestos por su contribución,y el empleador obtiene una exención de impuestos por su contrapartida. Con un plan 401(k) de un solo participante, como usted es el jefe y el trabajador, puede contribuir en cada capacidad, como empleado (llamado aplazamiento electivo) y como propietario de un negocio (una contribución no electiva del empleado).
los aplazamientos electivos para 2021 pueden ser de hasta 1 19,500, o $26,000 si tiene 50 años o más. Las contribuciones totales al plan no pueden exceder los 5 58,000, o $64,000 para personas de 50 años o más a partir de 2021., Si su cónyuge está trabajando para usted, también puede hacer contribuciones hasta la misma cantidad, y luego puede igualar esas. Así que ya ves por qué el solo 401 (k) ofrece los límites de contribución más generosos de los planes.
configurarlo
«En general, los 401(k)son planes complejos, con importantes requisitos de contabilidad, administración y presentación», dice James B. Twining, CFP®, fundador y gerente de Patrimonio de Financial Plan, Inc. en Bellingham, Washington. «Sin embargo, un solo 401(k) es bastante simple. Hasta que los activos excedan 2 250,000, no se requiere presentación en absoluto., Sin embargo, un solo 401(k) tiene todas las ventajas fiscales principales de un plan 401(k) de múltiples participantes: los límites de contribución antes de impuestos y el tratamiento fiscal son idénticos.»
Se requiere algún papeleo, pero no es demasiado oneroso. Para establecer un 401(k) individual, el propietario de un negocio tiene que trabajar con una institución financiera, y esa institución puede imponer tarifas y ciertos límites en cuanto a qué inversiones están disponibles en el plan., Algunos planes, por ejemplo, pueden limitarlo a una lista fija de fondos mutuos (generalmente patrocinados por esa institución), pero un poco de compras dará lugar a muchas empresas reconocidas y conocidas que ofrecen planes de bajo costo con una gran flexibilidad.
SEP IRA
oficialmente conocida como una pensión simplificada para empleados, una SEP IRA – como su nombre lo indica-es una variación de una IRA tradicional. Como el plan más fácil de establecer y operar, es una excelente opción para propietarios únicos, aunque también permite uno o más empleados.,
cómo funciona
en una cuenta IRA SEP, el empleador solo contribuye al fondo, no los empleados. Por lo tanto, a diferencia del solo 401(k), solo contribuirías usando tu sombrero de empleador. Puede contribuir hasta el 25% de sus ganancias netas (definidas como su ganancia anual menos la mitad de sus impuestos de trabajo por cuenta propia), hasta un máximo de 5 58,000 en 2021.
el plan también ofrece flexibilidad para variar las contribuciones, hacerlas en una suma global al final del año o omitirlas por completo. No hay necesidad de financiación anual.,
su simplicidad y flexibilidad hacen que el plan sea más deseable para las empresas de una sola persona, pero hay un problema si tienes personas trabajando para ti. Aunque no tiene que contribuir al plan cada año, cuando contribuya, tendrá que hacerlo para todos sus empleados elegibles, hasta el 25% de su compensación, limitada a 2 290,000 anualmente.
aunque las cuentas IRA SEP son simples, no son necesariamente el medio más eficaz de ahorrar para la jubilación., «Puede contribuir más a una cuenta IRA SEP que a un solo 401(k), excluyendo la participación en las ganancias, pero debe ganar suficiente dinero ya que se basa en el porcentaje de ganancias», dice Joseph Anderson, CFP®, presidente de Pure Financial Advisors, Inc., con sede en San Diego, California.
configurarlo
la cuenta es más fácil de configurar que un solo 401(k). Puede abrir fácilmente una SEP IRA en línea, en corretajes como TD Ameritrade o Fidelity Investments.,
IRA SIMPLE
oficialmente conocido como el plan de igualación de incentivos de ahorro para empleados, una IRA SIMPLE es una especie de cruce entre una IRA y un plan 401(k). Aunque está disponible para propietarios únicos, funciona mejor para pequeñas empresas: empresas con 100 o menos empleados que podrían encontrar otros tipos de planes demasiado caros.
cómo funciona
LA IRA SIMPLE sigue las mismas reglas de inversión, rollover y distribución que una IRA tradicional o Sep, excepto por sus umbrales de contribución más bajos., Puede poner todas sus ganancias netas de trabajo por cuenta propia en el plan, hasta un máximo de 1 13,500 en 2021, más 3 3,000 adicionales si tiene 50 años o más.
los Empleados pueden contribuir junto con los empleadores, en las mismas cantidades anuales. Como empleador, sin embargo, usted está obligado a contribuir Dólar por Dólar hasta el 3% de los ingresos de cada empleado participante al plan cada año o una contribución fija del 2% a los ingresos de cada empleado elegible (ya sea que contribuyan o no).,
así que, al igual que con un plan 401(k), LA IRA SIMPLE se financia con contribuciones deducibles de impuestos del empleador y contribuciones de los empleados antes de impuestos. En cierto modo, la obligación del empleador es menor—porque los empleados hacen contribuciones—pero existe esa contrapartida obligatoria. Y la cantidad que el empleador puede contribuir para usted está sujeta al mismo límite de contribución que los empleados. Además, las sanciones por retiro anticipado son particularmente pesadas: 25% dentro de los primeros dos años del plan.,
configurarlo
al igual que con otras cuentas IRA, estas cuentas o planes deben abrirse con una institución financiera, y esa institución tendrá reglas sobre qué tipos de inversiones se pueden comprar bajo el plan y puede cobrar tarifas por la administración y participación del plan. El proceso es similar a una SEP IRA, pero la carga de papeleo es un poco más pesada.,
plan Keogh
el plan Keogh o plan HR 10 (más comúnmente conocido hoy como un plan calificado o de participación en los beneficios) es posiblemente el más complejo de los planes destinados a los trabajadores por cuenta propia, pero también es la opción que permite los ahorros de jubilación más potenciales.
cómo funciona
Los planes Keogh generalmente pueden tomar la forma de un plan de contribución definida, en el que se aporta una suma o porcentaje fijo cada período de pago. En 2021, estos planes limitan las contribuciones totales en un año en 5 58,000., Otra opción, sin embargo, les permite estructurarse como planes de prestaciones definidas. En 2021, el beneficio anual máximo se fijó en 2 230,000 o el 100% de la remuneración del empleado, lo que sea menor.
una empresa no debe estar incorporada y configurada como una empresa unipersonal, una compañía DE RESPONSABILIDAD LIMITADA (LLC) o una sociedad para usar un Keogh. Aunque todas las contribuciones se realizan antes de impuestos, puede haber un requisito de adquisición., Como se puede imaginar, estos planes son principalmente beneficiosos para las personas con altos ingresos, especialmente la versión de beneficio definido, que permite mayores contribuciones que cualquier otro plan.
configurarlo
Los planes Keogh tienen requisitos federales de presentación, y el papeleo y la complejidad a menudo significan que se necesita ayuda profesional (ya sea de un contador, asesor de inversiones o una institución financiera). Sus opciones para custodios pueden ser más limitadas que con otros planes de jubilación; probablemente necesitará una institución física en lugar de un servicio solo en línea., Charles Schwab es una correduría que ofrece y presta servicios a estos planes.
Un Keogh es el más adecuado para las empresas con un solo jefe de altos ingresos o dos y varios empleados de bajos ingresos-como en el caso de una práctica médica o legal.
Health Savings Account (HSA)
como profesional independiente, es posible que tenga que pagar su propio seguro de salud, y los deducibles para los planes médicos individuales tienden a ser altos. Si esa es su situación, considere abrir una cuenta de ahorros para la salud (HSA)., Aunque creado para gastos médicos en lugar de los años de jubilación, una HSA puede funcionar como una cuenta de jubilación de facto.
las HSA se financian con dólares antes de impuestos, y el dinero dentro de ellas crece con impuestos diferidos, como con una IRA o un 401(k). Si bien los fondos están destinados a ser retirados para gastos médicos de su bolsillo, no tienen que ser-usted puede dejar que se acumulen año tras año. Una vez que cumpla los 65 años, puede retirarlos por cualquier motivo. Si es un médico (ya sea actual o para reembolsarse los costos antiguos), todavía está libre de impuestos., Si se trata de un gasto no médico, deberá pagar el impuesto sobre la renta a su tasa actual.
para abrir una HSA, debe estar cubierto por un plan de seguro de salud con deducible alto (HDHP). Para el 2021, el IRS define un deducible alto como 1 1,400 por individuo y 2 2,800 por familia. No todos los planes permiten HSA. Si el suyo lo hace, en 2021 puede contribuir hasta 3 3,600 para un plan individual o 7 7,200 para un plan familiar. A las personas mayores de 50 años se les permite una contribución de catch 1,000 para ponerse al día.,
IRA tradicional o IRA Roth
Si ninguno de los planes anteriores parece adecuado, puede iniciar su propia IRA individual. Tanto Roth como las IRA tradicionales están disponibles para cualquier persona con ingresos laborales, y eso incluye a los freelancers. Las IRA Roth le permiten contribuir con dólares después de impuestos, mientras que las IRA tradicionales le permiten contribuir con dólares antes de impuestos. En 2021, la contribución anual máxima es de 6 6,000, 7 7,000 si tiene 50 años o más, o su ingreso total del trabajo, lo que sea menor.
La mayoría de los freelancers trabajan para otra persona antes de ponerse en huelga por su cuenta., Si usted tenía un plan de jubilación como 401(k), 403(b) o 457(b) con un antiguo empleador, la mejor manera de administrar los ahorros acumulados es a menudo transferirlos a una cuenta IRA rollover o, alternativamente, a un 401 (k) de un solo participante.
voltearse le permite elegir cómo invertir el dinero, en lugar de estar limitados por las opciones en un plan patrocinado por el empleador. Además, la suma transferida puede impulsarlo a ahorrar en su nueva carrera empresarial.,
administrar sus fondos de jubilación
no se equivoque, debe comenzar a ahorrar para la jubilación tan pronto como comience a ganar ingresos, incluso si no puede pagar mucho al principio. Cuanto antes empieces, más acumularás, gracias al milagro de la composición.
digamos que ahorra 4 40 por mes e invierte ese dinero a una tasa de rendimiento del 3,69%, que es lo que el fondo Vanguard Total Bond Market Index ganó en un período de 10 años que finalizó en diciembre de 2020., Usando una calculadora de ahorros en línea, una cantidad inicial de 4 40 Más 4 40 por mes durante 30 años suma un poco menos de 2 26,500. Eleve la tasa a 13.66%, el rendimiento promedio del fondo Vanguard Total Stock Market Index durante el mismo período, Y el número aumenta a más de $207,000.
a medida que se acumulan sus ahorros, es posible que desee obtener la ayuda de un asesor financiero para determinar la mejor manera de distribuir sus fondos. Algunas compañías incluso ofrecen asesoramiento gratuito o de bajo costo para la planificación de la jubilación a los clientes., Robo-advisors como Betterment y Wealthfront proporcionan planificación automatizada y construcción de carteras como una alternativa de bajo costo a los asesores financieros humanos.
El resultado final
crear una estrategia de jubilación es de vital importancia cuando eres un freelancer porque no hay nadie que se preocupe por tu jubilación excepto tú. Es por eso que tu mantra debería ser «Págate a ti mismo primero.»
muchas personas piensan en el dinero de jubilación como el dinero que guardan si queda dinero en efectivo al final del mes o año., «Eso es pagarte a ti mismo al final», dice David Blaylock, CFP, director de planificación financiera en Kindur, Dallas/Fort Worth, Texas. «Pagarte a ti mismo primero significa ahorrar antes de hacer cualquier otra cosa. Trate de apartar una cierta porción de sus ingresos el día en que se le pague antes de gastar dinero discrecional.,»