Un fideicomiso viviente tiene problemas y complicaciones únicos. La mayoría de la gente piensa que los beneficios superan a los inconvenientes, pero antes de hacer un fideicomiso de vida, usted debe ser consciente de ellos.
papeleo
establecer un fideicomiso en vida no es difícil ni costoso, pero requiere algo de papeleo. El primer paso es crear e imprimir un documento de FIDEICOMISO, que debe firmar frente a un notario público. No es más difícil que hacer un testamento.,
hay, sin embargo, un paso esencial más para hacer efectivo un fideicomiso vivo: debe asegurarse de que la propiedad de todos los bienes que enumeró en el documento de FIDEICOMISO se transfiera legalmente a usted como fideicomisario del fideicomiso.
si un elemento de propiedad no tiene un documento de título (propiedad), simplemente puede listarlo en un documento llamado asignación de propiedad. (El Living Trust de Nolo genera este documento automáticamente. La mayoría de los libros, muebles, electrónica, joyería, electrodomésticos, instrumentos musicales y muchos otros tipos de propiedad se pueden manejar de esta manera.,
pero si un artículo tiene un documento de título-bienes raíces , acciones, fondos mutuos, bonos, cuentas del mercado monetario o vehículos, por ejemplo-debe cambiar el documento de título para mostrar que la propiedad se mantiene en fideicomiso. Por ejemplo, si desea poner su casa en su fideicomiso viviente, debe preparar y firmar una nueva escritura, transfiriéndole la propiedad como fideicomisario del fideicomiso (o, en Colorado, al Fideicomiso en sí). La transferencia de propiedad titulada al Fideicomiso explica cómo.,
ejemplo: Monica y David Fielding pusieron su casa en un fideicomiso para evitar sucesiones, pero más tarde deciden venderla. En el contrato de bienes raíces y la escritura de transferencia de propiedad a los nuevos propietarios, Mónica y David firman sus nombres «como fideicomisarios del Fideicomiso de Vida Revocable de Mónica y David Fielding.»
Mantenimiento de Registros
después de crear un fideicomiso vivo revocable, se requiere poco mantenimiento de registros diarios. No se necesitan registros o declaraciones de impuestos por separado, siempre y cuando usted sea tanto el otorgante como el fideicomisario. (IRS Reg. § 1.671-4.,) Los ingresos de los bienes mantenidos en el fideicomiso vivo se reportan en su declaración de impuestos sobre la renta personal.
debe mantener registros escritos cada vez que transfiera propiedades hacia o desde el fideicomiso, lo cual no es difícil a menos que transfiera una gran cantidad de propiedades dentro y fuera del fideicomiso.
impuestos de Transferencia
en la mayoría de los estados, las transferencias de bienes raíces a fideicomisos vivos revocables están exentas de impuestos de transferencia que generalmente se imponen sobre las transferencias de bienes raíces. Pero en algunos estados, la transferencia de bienes raíces a su fideicomiso en vida podría desencadenar un impuesto., (Vea Bienes Raíces en la transferencia de propiedad titulada al Fideicomiso.)
dificultad para refinanciar la propiedad del Fideicomiso
debido a que el título legal de trust real estate se mantiene a nombre del fideicomisario, algunos bancos y compañías de títulos pueden negarse si desea refinanciarlo. Deben estar suficientemente seguros si les muestra una copia de su Documento de FIDEICOMISO, que específicamente le da, como fideicomisario, el poder de pedir prestado contra la propiedad del fideicomiso.,
en el improbable caso de que no pueda convencer a un prestamista que no coopere para que trate con usted en su calidad de fideicomisario, tendrá que encontrar otro prestamista (lo cual no debería ser difícil) o transferir la propiedad fuera del fideicomiso y de nuevo a su nombre. Más tarde, después de refinanciar, puede transferirlo de nuevo al fideicomiso viviente.
No hay límite para las reclamaciones de los acreedores
La mayoría de las personas no se preocupan de que después de su muerte, los acreedores intenten cobrar grandes deudas de la propiedad en el patrimonio., En la mayoría de las situaciones, los familiares sobrevivientes simplemente pagan las deudas válidas, como las facturas pendientes, los impuestos y los gastos de la última enfermedad y el funeral. Pero si le preocupa la posibilidad de reclamos grandes, es posible que desee dejar que su propiedad pase por un testamento en lugar de un fideicomiso en vida.
si su propiedad pasa por un proceso testamentario, los acreedores solo tienen una cierta cantidad de tiempo para presentar reclamaciones contra su patrimonio. Un acreedor que fue debidamente notificado del procedimiento de la corte testamentaria no puede presentar un reclamo después de que expire el período, aproximadamente seis meses, en la mayoría de los Estados.,
ejemplo: Elaine es una inversionista de bienes raíces con una cartera de propiedades de buen tamaño. Ella tiene muchos acreedores y a veces es nombrada en demandas. Podría ser a su favor que los activos pasen por una sucesión testamentaria, lo que corta las reclamaciones de los acreedores que son notificados adecuadamente del procedimiento testamentario.
por otro lado, cuando la propiedad no está probada, los acreedores todavía tienen el derecho a ser pagados (si la deuda es válida) de la propiedad. Sin embargo, no existe un procedimiento formal de reclamación., El acreedor puede no saber quién heredó la propiedad del deudor fallecido, y una vez que se encuentra la propiedad, el acreedor puede tener que presentar una demanda, que puede no valer la pena el tiempo y los gastos.
si desea aprovechar el límite de acreedores de sucesiones, debe dejar que toda su propiedad pase a través de sucesiones. Si no, hay una buena probabilidad de que el acreedor todavía podría demandar (incluso después del corte de la reclamación testamentaria) y tratar de cobrar de la propiedad que no pasó por la legalización y pasó en su lugar a través de su fideicomiso en vida.