¿qué es el impuesto FICA?
La Ley Federal de contribuciones al seguro (FICA) es el medio por el cual se financian el seguro social y medicare en los Estados Unidos.
FICA también proporciona beneficios a los niños que han perdido a sus padres trabajadores, viudas y viudos, y trabajadores discapacitados que califican para beneficios.
para las personas que trabajan por cuenta propia, existe una ley equivalente llamada SECA (Ley de contribuciones de los trabajadores por cuenta propia).
Las contribuciones al FICA se deducen de los ingresos de los empleados., Muchos trabajadores en los EE.UU. notarán que FICA se deduce de sus ingresos cada vez que reciben su cheque de pago.
¿pero los no residentes tienen que pagar FICA? ¿Y qué debe hacer cuando FICA fue deducido de su paga cuando no debería haber sido?
en esta guía, cubriremos todo lo que un no residente en los Estados Unidos necesita saber sobre FICA.
¿los no residentes tienen que pagar FICA?
si no eres residente en los EE.UU., puedes estar exento de FICA.,
el período de exención cubre sus primeros cinco años calendario de presencia física en los EE.UU. si usted es un estudiante de tiempo completo en una institución educativa de los EE.UU. Usted está exento durante sus primeros dos años si no es un estudiante de tiempo completo.
después de que este período de tiempo ha pasado, los estudiantes internacionales se clasifican como extranjeros residentes a efectos fiscales y están sujetos a la retención del impuesto FICA.
sin embargo, si siguen siendo estudiantes (principalmente) pueden reclamar la exención del Seguro Social y Medicare para estudiantes.,
la exención de cinco años permitida a los estudiantes de tiempo completo F-1, J-1, M-1 también se aplica a cualquier período en el que el estudiante internacional esté en ‘entrenamiento práctico’ permitido por los servicios de Ciudadanía e Inmigración de los Estados Unidos USCIS, siempre y cuando el estudiante extranjero siga Clasificado como extranjero no residente a efectos fiscales.
Una vez transcurrido el período de exención, este grupo de no residentes se clasifican como extranjeros residentes a efectos fiscales y sujetos a retención fiscal FICA.,
los impuestos FICA tampoco se aplican a los pagos recibidos por estudiantes empleados por una escuela, colegio o universidad donde el estudiante no residente está siguiendo un curso de estudio.
¿hay algún tipo de empleo que esté exento de FICA?
Sí.,los residentes no tendrán que pagar FICA si están ganando ingresos de cualquiera de los siguientes tipos de empleo:
- empleo de estudiantes dentro del campus hasta 20 horas a la semana (40 horas durante las vacaciones de verano)
- empleo de estudiantes fuera del campus permitido por USCIS
- Formación Práctica empleo de estudiantes dentro o fuera del campus
- empleo como profesor, maestro o investigador (dentro del período de exención de 2 años)
- empleo como médico, au pair o trabajador del campo (dentro del período de exención de 2 años)
¿cuándo tienen que pagar fica los no residentes?,residentes en los EE.UU. con visas F-1, J-1, M-1 O Q-1/Q-2 que cambian a un estatus migratorio que no está exento o a un estatus de protección especial
fica y estado de residencia
Los extranjeros residentes a efectos fiscales tienen la misma responsabilidad por los impuestos del Seguro Social/Medicare que los ciudadanos estadounidenses.,
usted es considerado un extranjero residente de los EE.UU. a efectos fiscales si cumple ya sea la prueba de la tarjeta verde o la prueba de presencia sustancial (SPT) para el año calendario. Obtenga más información sobre nosotros residency aquí.
prueba de Tarjeta Verde
si usted tiene una tarjeta verde, usted es considerado un extranjero residente a efectos fiscales.,
prueba de presencia sustancial (SPT)
usted será considerado un extranjero residente a efectos fiscales si ha estado presente en los EE.UU. durante al menos 31 días en el año en curso, y presente en los EE.UU. durante 183 días durante el período de tres años que incluye el año en curso y los 2 años anteriores. Los 183 días se calculan de la siguiente manera:
• contar todos los días presentes en los EE.UU. en el año en curso, más 1/3 de los días presentes en los EE.UU. en el primer año anterior, más
• 1/6 de los días presentes en los EE.UU. en el segundo año anterior., Si el total es de 183 días o más, usted ha cumplido con el SPT y se considera un extranjero residente.
Puede completar la prueba de presencia sustancial de forma gratuita con Sprintax.
tasas impositivas FICA 2020
la tasa impositiva FICA es del 7,65% en 2020.
solo los primeros earnings 137,700 de ganancias estarán sujetos a la parte del Seguro Social del impuesto. El impuesto máximo del Seguro Social para 2020 es de 8 8,537.
Los impuestos de Medicare (seguro hospitalario) no tienen un límite salarial.
¿se reembolsa el impuesto FICA? ¿Cómo puedo obtener mi reembolso de impuestos FICA?,
si nota que FICA se ha deducido de su pago por error, la buena noticia es que puede solicitar un reembolso y reclamar sus deducciones FICA al IRS.
Lo primero que debe hacer es ponerse en contacto con su empleador y solicitar un reembolso. Si ya se emitió un Formulario W-2, debe solicitar un Formulario W-2C corregido para el mismo año.
si su empleador no puede reembolsarle, todavía puede reclamarlo del IRS.
reclamar su reembolso de impuestos FICA con Sprintax
¿cuánto tiempo tomará obtener mi reembolso de impuestos FICA?,
por lo general, el IRS tardará al menos 12 semanas en procesar su reembolso de impuestos del Seguro Social y Medicare, suponiendo que su reclamo sea aceptado.
¿Cómo hago el seguimiento de mi reembolso FICA?
no hay opción para verificar el estado de su reembolso FICA en línea. Puede llamar al Departamento de NR dentro del IRS: 267-941-1000 (la mejor opción es llamar a las 06:00 AM Hora del Este cuando abran, por lo que no se le pondrá en espera durante mucho tiempo) para verificar el estado.
Sprintax puede ayudarle con la preparación de los formularios necesarios.el proceso es rápido y sencillo., El software le preguntará «¿ le gustaría que Sprintax prepare su reclamo de impuestos del Seguro social y medicare (fica)?», y usted debe consentir y proceder. solicite su reembolso de impuestos FICA con Sprintax
Si tiene preguntas, chatee en vivo con nuestros agentes fiscales experimentados.
