¿Cuándo necesito cobrar el impuesto sobre las ventas?
bienes físicos
Si vende bienes físicos en un estado en particular, es probable que deba cobrar el impuesto sobre las ventas de sus clientes. Sin embargo, hay excepciones. Cada Estado tiene su propia lista única de bienes imponibles, que en la mayoría de los casos se puede encontrar en el sitio web de su departamento de estado bajo el Departamento de ingresos (a veces llamado el «Departamento de impuestos»).,
Aquí hay algunas excepciones comunes (pero no universales) a los impuestos estatales sobre las ventas:
- alimentos, particularmente de tiendas de comestibles para ser preparados en el hogar
- medicamentos recetados
- productos agrícolas, como semillas y alimentos para animales
- productos para reventa, materias primas o inventario que se revenderán
- propiedad Intangible (como software de computadora)
recuerde, estas excepciones proporcionan es fundamental que investigue las leyes fiscales individuales de su estado, ya que muchas de ellas pueden ser bastante complejas., Por ejemplo, en Texas ,los » productos horneados «como donas, rosquillas y pan están exentos del impuesto sobre las ventas, pero la ley excluye explícitamente artículos como pretzels, sándwiches o pizza de la clasificación de» productos horneados».
¿qué pasa con los servicios?
Los servicios tienen menos probabilidades de ser gravados que los bienes, pero la mayoría de los estados gravan algunos servicios. Los servicios que se realizan en relación con la venta de bienes físicos (como la entrega de un sofá que acaba de comprar), o aquellos que conducen directamente a la producción de bienes físicos (como la impresión) son mucho más propensos a ser gravados., Los proveedores de servicios que comúnmente están exentos de impuestos sobre las ventas incluyen:
- médicos
- Dentistas
- abogados
La mayoría de las organizaciones benéficas y religiosas también están exentas de impuestos sobre las ventas.
¿cuánto debo cobrar?
las tasas impositivas estatales fluctúan mensualmente. Si usted está vendiendo bienes en uno de los 45 estados con impuestos sobre las ventas, usted es responsable de recaudar y presentar estos impuestos con el Gobierno de su estado., (Consulte las tasas de impuestos sobre las ventas con nuestra calculadora de impuestos sobre las ventas)
tenga en cuenta que también puede ser responsable del impuesto sobre las ventas local basado en la ciudad, condado o jurisdicción en la que usted o su cliente residan. Así es como funciona:
- Si su negocio opera en un estado basado en el origen, entonces su impuesto sobre las ventas se basa en el lugar donde se encuentra su negocio.
- si opera en un estado basado en el destino, entonces su tasa impositiva se basa en el lugar donde se encuentra su comprador (si envía el artículo directamente a su casa).,
para determinar la tasa de impuestos exacta para una dirección específica en su estado, consulte nuestra calculadora de impuestos sobre las ventas donde puede buscar impuestos sobre las ventas por dirección.
al investigar las tasas impositivas de su estado, también puede encontrar una mención del impuesto de uso, que es un tipo de impuesto especial que a menudo se usa para compras fuera del estado. El impuesto de uso generalmente no es responsabilidad del vendedor; en la mayoría de los casos se supone que debe ser declarado y presentado por el comprador en su estado de origen.,
como Empresa, por lo general no está obligado a cobrar el impuesto sobre las ventas de las personas que compran artículos de otro estado, a menos que tenga una presencia física en ese estado. Siga leyendo para entender estas reglas más a fondo.
impuesto sobre las ventas fuera del estado
Teniendo en cuenta que hay 50 estados diferentes (cada uno con sus propias leyes fiscales complejas), no es de extrañar que los propietarios de negocios encuentren que la perspectiva de impuestos sobre las ventas fuera del Estado es desalentadora.
¿Cuándo es usted responsable de recaudar impuestos de clientes en otro estado?,
para proteger a las pequeñas empresas de la complejidad de los impuestos multiestatales, el gobierno federal establece limitaciones sobre cómo los estados pueden gravar la venta de bienes a través de las fronteras estatales. El Tribunal Supremo ha establecido que los estados no pueden exigir a los vendedores de fuera del Estado que recauden impuestos de sus clientes a menos que tengan un nexo dentro de ese estado.,ection,» un nexo significa que su negocio cumple con uno o más de los siguientes criterios:
- Su negocio tiene una ubicación física en ese estado
- Algunos de sus empleados residen y trabajan en ese estado
- Su negocio tiene propiedad (esto incluye propiedad intangible, como marcas comerciales, derechos de autor y patentes) en ese estado
- significa que la mayoría de los vendedores en línea pueden enviar bienes fuera del estado sin tener que cobrar o cobrar impuestos sobre las ventas., Tenga en cuenta, sin embargo, que si tiene algún tipo de presencia física en un estado, puede ser responsable de cobrar el impuesto sobre las ventas de los clientes de allí.
papeleo y presentación
Para cobrar legalmente los impuestos sobre las ventas, debe obtener un permiso o licencia del vendedor de su estado. En algunos estados, como California, obtendrá un permiso de vendedor a nivel estatal, en otros también se le pedirá que obtenga una licencia de su ciudad, condado o jurisdicción (por ejemplo, Tempe, Ariz., tiene su propia aplicación de licencia de impuesto sobre las ventas).,
para solicitar un permiso de impuesto a las ventas, visite el sitio web de su departamento de estado y busque la solicitud de permiso (o licencia) de» impuesto a las ventas «o» vendedores » bajo el Departamento de ingresos.
si necesita ayuda para solicitar un permiso de impuesto sobre las ventas, puede considerar usar un servicio de licencias como License123 para administrar el proceso de solicitud por usted. Si la perspectiva de administrar sus impuestos sobre las ventas le está dando ansiedad, considere aprovechar el software de contabilidad como QuickBooks para ayudarlo a rastrear y administrar la información, los informes y la presentación de impuestos sobre las ventas., QuickBooks hace automáticamente todos los cálculos de impuestos sobre las ventas para que nunca tenga que preocuparse por equivocarse.