Comment construire son propre Plan de retraite

un Participant 401(k)

un participant 401(k), tel qu’il est officiellement surnommé par L’IRS, porte également les noms solo 401(k), solo-k, uni-K ou individuel 401(k). Il est réservé aux propriétaires individuels sans employés, à l’exception d’un conjoint travaillant pour l’entreprise.,

comment ça marche

Le régime à un participant reflète de près les 401(k)s offerts par de nombreuses grandes entreprises, jusqu’aux montants que vous pouvez cotiser chaque année. La grande différence est que vous pouvez cotiser en tant qu’employé et employeur, ce qui vous donne une limite plus élevée que de nombreux autres régimes fiscalement avantageux.

pour préciser, si vous participez à une société standard 401(k), vous feriez des investissements en tant que retenue sur le salaire avant impôt de votre chèque de paie, et votre employeur aurait la possibilité de faire correspondre ces cotisations jusqu’à certains montants., Vous obtenez un allégement fiscal pour votre contribution, et l’employeur obtient un allégement fiscal pour son match. Avec un régime 401(k) à un participant, comme vous êtes à la fois le patron et le travailleur, vous pouvez cotiser à chaque titre, en tant qu’employé (appelé report facultatif) et en tant que propriétaire d’entreprise (cotisation non facultative de l’employé).

Les reports électifs pour 2021 peuvent aller jusqu’à 19 500$, ou 26 000 if Si vous avez 50 ans ou plus. Le total des cotisations au régime ne peut excéder 58 000$, ou 64 000 for pour les personnes de 50 ans et plus à compter de 2021., Si votre conjoint travaille pour vous, il peut également verser des cotisations jusqu’au même montant, puis vous pouvez les égaler. Vous voyez donc pourquoi le solo 401 (k) offre les limites de cotisation les plus généreuses des régimes.

mise en place

« En Général, 401(k)s sont des régimes complexes, avec des exigences importantes en matière de comptabilité, d’administration et de dépôt”, explique James B. Twining, CFP®, fondateur et gestionnaire de patrimoine de Financial Plan, Inc., à Bellingham, Washington. « Cependant, un solo 401(k) est assez simple. Tant que les actifs ne dépassent pas 250 000$, Aucun dépôt n’est requis., Pourtant, un régime 401(k) solo présente tous les principaux avantages fiscaux d’un régime 401(k) à Participants multiples: les limites de cotisation avant impôt et le traitement fiscal sont identiques.”

certains documents sont nécessaires, mais ce n’est pas trop onéreux. Pour établir un particulier 401 (k), un propriétaire d’entreprise doit travailler avec une institution financière, et cette institution peut imposer des frais et certaines limites quant aux placements disponibles dans le régime., Certains plans, par exemple, peuvent vous limiter à une liste fixe de fonds communs de placement (généralement parrainé par cette institution), mais un peu de shopping tournera vers de nombreuses entreprises réputées et bien connues qui offrent des plans à faible coût avec beaucoup de flexibilité.

SEP IRA

officiellement connu sous le nom de pension simplifiée des employés, un SEP IRA—comme son nom l’indique—est une variante d’un IRA traditionnel. Comme le plan le plus facile à établir et à exploiter, c’est une excellente option pour les propriétaires uniques, bien qu’il permette également à un ou plusieurs employés.,

comment ça marche

Dans un SEP IRA, l’employeur seul contribue au Fonds, pas les employés. Ainsi, contrairement au solo 401 (k), vous contribueriez uniquement en portant votre chapeau d’employeur. Vous pouvez cotiser jusqu’à 25% de votre revenu net (défini comme votre bénéfice annuel moins la moitié de vos impôts sur le travail autonome), jusqu’à concurrence de 58 000 $en 2021.

le régime offre également la possibilité de modifier les cotisations, de les verser en un montant forfaitaire à la fin de l’année ou de les ignorer complètement. Il n’y a pas d’exigence de financement annuel.,

sa simplicité et sa flexibilité rendent le plan le plus souhaitable pour les entreprises à une personne, mais il y a un hic si vous avez des gens qui travaillent pour vous. Bien que vous n’ayez pas à cotiser au régime chaque année, lorsque vous cotisez, vous devrez le faire pour tous vos employés admissibles—jusqu’à 25% de leur rémunération, limitée à 290 000 annually par année.

bien que les Eir SEP soient simples, ils ne sont pas nécessairement le moyen le plus efficace d’épargner en vue de la retraite., « Vous pouvez contribuer davantage à un SEP IRA qu’à un solo 401 (k), à l’exclusion de la participation aux bénéfices, mais vous devez gagner suffisamment d’argent car il est basé sur le pourcentage des bénéfices”, explique Joseph Anderson, CFP®, président de Pure Financial Advisors, Inc. basé à San Diego, en Californie.

Configuration

Le compte est plus simple à mettre en place que par un solo de 401(k). Vous pouvez facilement ouvrir un SEP IRA en ligne, à des maisons de courtage telles que TD Ameritrade ou Fidelity Investments.,

IRA SIMPLE

officiellement connu sous le nom de plan de match incitatif à l’épargne pour les employés, un IRA SIMPLE est une sorte de croisement entre un IRA et un plan 401(k). Bien que Disponible pour les propriétaires individuels, il fonctionne mieux pour les petites entreprises: les entreprises avec 100 employés ou moins qui pourraient trouver d’autres types de plans trop chers.

comment cela fonctionne

L’IRA SIMPLE suit les mêmes règles d’investissement, de roulement et de distribution qu’un IRA traditionnel ou SEP, à l’exception de ses seuils de contribution inférieurs., Vous pouvez mettre tous vos gains nets provenant d’un travail autonome dans le régime, jusqu’à un maximum de 13 500 $en 2021, plus un supplément de 3 000 if Si vous avez 50 ans ou plus.

Les employés peuvent cotiser avec les employeurs, aux mêmes montants annuels. Toutefois, en tant qu’employeur, vous êtes tenu de cotiser chaque année au régime jusqu’à concurrence de 3% du revenu de chaque employé participant ou d’une cotisation fixe de 2% au revenu de chaque employé admissible (qu’il cotise ou non).,

ainsi, comme avec un plan 401(k), L’IRA SIMPLE est financé par les cotisations de l’employeur déductibles d’impôt et les cotisations des employés avant impôt. D’une certaine manière, l’obligation de l’employeur est moindre—parce que les employés cotisent—mais il y a cette contrepartie obligatoire. Et le montant que vous l’employeur peut cotiser pour vous-même est soumis à la même limite de cotisation que les employés. En outre, les pénalités de retrait anticipé sont particulièrement lourdes: 25% au cours des deux premières années du plan.,

mise en place

comme pour les autres ira, ces comptes ou régimes doivent être ouverts auprès d’une institution financière, qui aura des règles quant aux types de placements pouvant être achetés dans le cadre du régime et pourra facturer des frais d’administration et de participation au régime. Le processus est similaire à un SEP IRA, mais la charge de paperasse est un peu plus lourd.,

régime Keogh

Le régime Keogh ou régime RH 10 (plus communément appelé aujourd’hui régime admissible ou régime de participation aux bénéfices) est sans doute le plus complexe des régimes destinés aux travailleurs autonomes, mais c’est aussi l’option qui permet le plus d’épargne-retraite potentielle.

comment ça marche

Les régimes Keogh peuvent habituellement prendre la forme d’un régime à cotisations déterminées, dans lequel un montant fixe ou un pourcentage est versé à chaque période de paye. En 2021, ces régimes plafonnent le total des cotisations par année à 58 000$., Une autre option, cependant, leur permet d’être structurés comme des régimes à prestations déterminées. En 2021, la prestation annuelle maximale a été fixée à 230 000 $ou à 100% de la rémunération de l’employé, selon le montant le plus bas.

une entreprise doit être non constituée en société et être constituée en entreprise individuelle, en société à responsabilité limitée (LLC) ou en société de personnes pour utiliser un Keogh. Bien que toutes les contributions soient faites sur une base avant impôt, il peut y avoir une exigence d’acquisition des droits., Comme vous pouvez l’imaginer, ces régimes sont principalement avantageux pour les hauts revenus, en particulier la version à prestations déterminées, qui permet des cotisations plus élevées que tout autre régime.

mise en place

Les régimes Keogh ont des exigences fédérales en matière de dépôt, et la paperasserie et la complexité signifient souvent qu’une aide professionnelle (que ce soit d’un comptable, d’un conseiller en placement ou d’une institution financière) est nécessaire. Vos options pour les gardiens peuvent être plus limitées qu’avec d’autres régimes de retraite—vous aurez probablement besoin d’une institution physique plutôt que d’un service en ligne seulement., Charles Schwab est une maison de courtage qui offre et entretient ces plans.

compte D’épargne santé (HSA)

en tant que pigiste, vous pourriez bien avoir à payer votre propre assurance maladie, et les franchises pour les plans médicaux individuels ont tendance à être élevés. Si c’est votre situation, envisagez d’ouvrir un compte d’épargne-santé (HSA)., Bien que Créé pour les frais médicaux plutôt que les années de retraite, un HSA peut fonctionner comme un compte de retraite de facto.

Les HSA sont financés avec des dollars avant impôt, et l’argent en leur sein augmente avec report d’impôt-comme avec un IRA ou un 401(k). Bien que les fonds soient destinés à être retirés pour les frais médicaux, ils n’ont pas à l’être-vous pouvez les laisser accumuler année après année. Une fois que vous atteignez l’âge de 65 ans, vous pouvez les retirer pour n’importe quelle raison. S’il s’agit d’un frais médical (actuel ou pour vous rembourser les anciens frais), il reste exonéré d’impôt., S’il s’agit d’une dépense non médicale, vous devrez payer l’impôt sur le revenu à votre taux actuel.

pour ouvrir un HSA, vous devez être couvert par un régime d’assurance maladie à franchise élevée (HDHP). Pour 2021, l’IRS définit une franchise élevée comme $1,400 par individu et 2 2,800 par famille. Tous les plans ne permettent pas les AHS. Si c’est le cas, en 2021, vous pouvez cotiser jusqu’à 3 600 $pour un régime individuel ou 7 200 for pour un régime familial. Les personnes de plus de 50 ans ont droit à une contribution de rattrapage de 1 000$.,

Traditionnel ou Roth IRA

Si aucun des plans ci-dessus semble être un bon ajustement, vous pouvez démarrer votre propre personne IRA. Roth et les IRA traditionnels sont disponibles pour toute personne ayant un revenu d’emploi, y compris les pigistes. Roth IRAs vous permettent de contribuer dollars après impôt, tandis que les IRA traditionnels vous permettent de contribuer Dollars avant impôt. En 2021, la cotisation annuelle maximale est de 6 000$, de 7 000 if Si vous avez 50 ans ou plus, ou de votre revenu total gagné, selon le moins élevé des deux.

la Plupart des pigistes travaillent pour quelqu’un d’autre avant la suppression de leur propre., Si vous avez un régime de retraite comme un 401(k), 403(b), ou 457(b) avec un ancien employeur, la meilleure façon de gérer l’épargne accumulée est souvent de les transférer à un rollover IRA ou, alternativement, un participant au régime 401(k).

Le roulement vous permet de choisir comment investir l’argent, plutôt que d’être limité par les choix dans un régime parrainé par l’employeur. En outre, la somme transférée peut vous aider à épargner dans votre nouvelle carrière entrepreneuriale.,

gestion de vos fonds de retraite

ne vous méprenez pas, vous devez commencer à épargner pour la retraite dès que vous commencez à gagner un revenu, même si vous ne pouvez pas vous permettre beaucoup au début. Plus tôt vous commencez, plus vous accumulerez, grâce au miracle de la composition.

supposons que vous économisiez 40 $par mois et que vous investissiez cet argent à un taux de rendement de 3,69%, ce que le fonds indiciel Vanguard Total Bond Market a gagné sur une période de 10 ans se terminant en décembre 2020., À l’aide d’un calculateur d’épargne en ligne, un montant initial de 40 plus plus 40 month par mois pendant 30 ans équivaut à un peu moins de 26 500$. Augmenter le taux à 13,66%, le rendement moyen du Fonds D’indice boursier Total Vanguard au cours de la même période, et le nombre monte à plus de 207 000$.

Au fur et à mesure que votre épargne augmente, vous pouvez demander l’aide d’un conseiller financier pour déterminer la meilleure façon de répartir vos fonds. Certaines entreprises offrent même des conseils de planification de la retraite gratuits ou à faible coût aux clients., Les robots-conseillers tels que Betterment et Wealthfront offrent une planification automatisée et la construction de portefeuilles comme une alternative à faible coût aux conseillers financiers humains.

L’essentiel

La création d’une stratégie de retraite est d’une importance vitale lorsque vous êtes un pigiste, car personne d’autre que vous ne veille à votre retraite. C’est pourquoi votre mantra devrait être « payez-vous d’abord.”

Beaucoup de gens pensent de la retraite de l’argent que l’argent qu’ils mettent de suite en cas de trésorerie à gauche à la fin du mois ou de l’année., ” C’est vous payer en dernier », explique David Blaylock, CFP, directeur de la planification financière chez Kindur, Dallas/Fort Worth, Texas. « Se payer d’abord signifie épargner avant de faire quoi que ce soit d’autre. Essayez de mettre de côté une certaine partie de votre revenu le jour où vous êtes payé avant de dépenser de l’argent discrétionnaire.,”