Quand dois-je percevoir la taxe de vente?
biens physiques
Si vous vendez des biens physiques dans un état particulier, vous devez probablement percevoir la taxe de vente auprès de vos clients. Cependant, il y a des exceptions. Chaque État a sa propre liste unique de biens taxables, qui dans la plupart des cas peut être trouvée sur le site Web de votre département d’État sous le Ministère du revenu (parfois appelé le « Département de la fiscalité”).,
Voici quelques exceptions courantes (mais pas universelles) aux taxes de vente de l’état:
- aliments, en particulier des épiceries à préparer à la maison
- médicaments sur ordonnance
- produits agricoles, comme les semences et les aliments pour animaux
- produits destinés à la revente, matières premières ou stocks qui seront revendus
- biens incorporels (tels que les logiciels informatiques)
il est essentiel que vous recherchiez les lois fiscales individuelles de votre état, car beaucoup d’entre elles peuvent être assez complexes., Par exemple, au Texas, les » produits de boulangerie « tels que les beignets, les bagels et le pain sont exonérés de la taxe de vente, mais la loi exclut explicitement des articles comme les bretzels, les sandwichs ou les pizzas de la classification des” produits de boulangerie ».
Qu’en est-il des services?
Les Services sont moins susceptibles d’être taxés que les biens, mais la plupart des États taxent certains services. Les Services qui sont effectuées dans le cadre de la vente de biens physiques (comme la livraison d’un canapé que vous venez d’acheter), ou ceux qui mènent directement à la production de biens matériels (tels que l’impression) sont beaucoup plus susceptibles d’être taxées., Les fournisseurs de services qui sont généralement exemptés de la taxe de vente comprennent:
- médecins
- Dentistes
- avocats
La plupart des organisations caritatives et religieuses sont également exemptées de la taxe de vente.
Combien dois-je récolter?
Les taux d’imposition de l’état fluctuent sur une base mensuelle. Si vous vendez des marchandises dans l’un des 45 États avec la taxe de vente, vous êtes responsable de la collecte et du dépôt de ces taxes auprès du gouvernement de votre état., (Consultez les taux de taxe de vente avec notre calculateur de taxe de vente)
gardez à l’esprit que vous pouvez également être responsable de la taxe de vente locale en fonction de la ville, du comté ou de la juridiction dans laquelle vous ou votre client résidez. Voici comment cela fonctionne:
- Si votre entreprise fonctionne dans un état basé sur l’Origine, votre taxe de vente est basée sur l’emplacement de votre entreprise.
- Si vous opérez dans un état basé sur la destination, votre taux d’imposition est basé sur l’endroit où se trouve votre acheteur (si vous expédiez l’article directement à son domicile).,
pour déterminer le taux d’imposition exact pour une adresse spécifique dans votre état, consultez notre calculateur de taxe de vente où vous pouvez rechercher la taxe de vente par adresse.
lors de vos recherches sur les taux d’imposition de votre état, vous pouvez également rencontrer une mention de la taxe d’utilisation, qui est un type de taxe d’accise qui est souvent utilisé pour les achats hors de l’état. La taxe d’utilisation n’est généralement pas à la charge du vendeur; dans la plupart des cas, elle est censée être déclarée et déposée par l’acheteur dans son état d’origine.,
en tant qu’entreprise, vous n’êtes généralement pas tenu de percevoir la taxe de vente des particuliers qui achètent des articles d’un autre État, sauf si vous avez une présence physique dans cet état. Poursuivez votre lecture pour mieux comprendre ces règles.
taxe de vente hors de l’état
considérant qu’il y a 50 états différents (chacun avec leurs propres lois fiscales complexes), il n’est pas surprenant que les propriétaires d’entreprise trouvent la perspective de taxes de vente hors de l’État pour être intimidant.
quand Êtes-vous responsable de la collecte des taxes auprès des clients d’un autre État?,
pour protéger les petites entreprises de la complexité de la fiscalité multi-états, le gouvernement fédéral prévoit des limites sur la façon dont les États peuvent taxer la vente de biens à travers les frontières des États. La Cour suprême a établi que les États ne peuvent pas exiger des vendeurs extérieurs qu’ils perçoivent des impôts auprès de leurs clients à moins qu’ils n’aient un lien au sein de cet état.,ection,” un lien signifie que votre entreprise répond à un ou plusieurs des critères suivants:
- votre entreprise a un emplacement physique dans cet état
- certains de vos employés résident et travaillent dans cet état
- votre entreprise a des biens (Cela inclut les biens incorporels, tels que les marques de commerce, les droits d’auteur et les brevets) dans cet état
- vos employés recherchent ou exercent régulièrement des affaires dans cet état (par exemple, si vous avez un vendeur actif dans cet état)
cela signifie que la plupart des vendeurs en ligne peuvent expédier des marchandises hors de l’état sans avoir à facturer ou à percevoir la taxe de vente., Gardez à l’esprit, cependant, que si vous avez une sorte de présence physique dans un état, vous pouvez être responsable de la collecte de la taxe de vente des clients à partir de là.
paperasse et dépôt
afin de percevoir légalement les taxes de vente, vous devez obtenir un permis ou une licence de vendeur de votre état. Dans certains États, comme la Californie, vous obtiendrez un permis de Vendeur au niveau de l’état, dans d’autres, vous devrez également obtenir une licence de votre ville, comté ou juridiction (par exemple, Tempe, Ariz., a sa propre demande de licence de taxe de vente).,
pour demander un permis de taxe de vente, visitez le site Web de votre département d’état et recherchez la demande de permis (ou de licence) « taxe de vente” ou « vendeurs” sous le Ministère du revenu.
Si vous avez besoin d’aide pour demander un permis de taxe de vente, vous pouvez envisager d’utiliser un service de licence comme License123 pour gérer le processus de demande pour vous. Si la perspective de gérer vos taxes de vente vous donne de l’anxiété, envisagez de tirer parti des logiciels de comptabilité comme QuickBooks pour vous aider à suivre et à gérer vos informations de taxe de vente, rapports et classement., QuickBooks fait automatiquement tous les calculs de la taxe de vente afin que vous n’ayez jamais à vous soucier de vous tromper.