Une fiducie vivante a des problèmes et des complications uniques. La plupart des gens pensent que les avantages l’emportent sur les inconvénients, mais avant de faire une confiance vivante, vous devez en être conscient.
paperasse
La mise en place d’une fiducie vivante n’est ni difficile ni coûteuse, mais elle nécessite de la paperasse. La première étape consiste à créer et imprimer un document de fiducie, que vous devez signer devant un notaire. C’est pas plus difficile que de faire un testament.,
Il y a cependant une autre étape essentielle pour rendre une fiducie vivante efficace: vous devez vous assurer que la propriété de tous les biens que vous avez énumérés dans le document de fiducie vous est légalement transférée en tant que fiduciaire de la fiducie.
Si un élément de propriété n’a pas de document de titre (propriété), vous pouvez simplement le lister sur un document appelé cession de propriété. (Nolo’s Living Trust génère automatiquement ce document.) La plupart des livres, des meubles, de l’électronique, des bijoux, des appareils électroménagers, des instruments de musique et de nombreux autres types de biens peuvent être manipulés de cette façon.,
Mais si un article a un titre de propriété-Immobilier, actions, fonds communs de placement, obligations, comptes du marché monétaire ou véhicules, par exemple-vous devez modifier le titre de propriété pour montrer que le bien est détenu en fiducie. Par exemple, si vous voulez mettre votre maison dans votre fiducie vivante, vous devez préparer et signer un nouvel acte, en vous transférant la propriété en tant que fiduciaire de la fiducie (ou, dans le Colorado, à la fiducie elle-même). Le transfert de la propriété titrée à la Fiducie explique comment.,
exemple: Monica et David Fielding ont mis leur maison dans une fiducie vivante pour éviter l’homologation, mais décident plus tard de la vendre. Dans le contrat immobilier et l’acte de transfert de propriété aux nouveaux propriétaires, Monica et David signent leurs noms « en tant que fiduciaires de La Monica et David Fielding révocable Living Trust. »
tenue de dossiers
Après la création d’une fiducie de vie révocable, peu de tenue de dossiers au jour le jour est nécessaire. Aucun dossier ou déclaration d’impôt distinct n’est nécessaire tant que vous êtes à la fois le constituant et le fiduciaire. L’IRS (Reg. § 1.671-4.,) Le revenu provenant de biens détenus dans la fiducie vivante est déclaré dans votre déclaration de revenus des particuliers.
Vous devez conserver des documents écrits chaque fois que vous transférez des biens à ou à partir de la fiducie, ce qui n’est pas difficile à moins que vous transfériez beaucoup de biens à l’intérieur et à l’extérieur de la fiducie.
droits de mutation
dans la plupart des États, les transferts de biens immobiliers à des fiducies vivantes révocables sont exemptés des droits de mutation qui sont généralement imposés sur les transferts immobiliers. Mais dans quelques états, le transfert de biens immobiliers à votre fiducie vivante pourrait déclencher une taxe., (Voir biens immobiliers dans transfert de biens titrés à la Fiducie.
difficulté à refinancer des biens de Fiducie
étant donné que le titre légal de fiducie immobilier est détenu au nom du fiduciaire, quelques banques et sociétés de titres peuvent rechigner si vous souhaitez le refinancer. Ils devraient être suffisamment rassurés si vous leur montrez une copie de votre document de fiducie, qui vous donne spécifiquement, en tant que fiduciaire, le pouvoir d’emprunter contre des biens de fiducie.,
dans le cas peu probable où vous ne pouvez pas convaincre un prêteur non coopératif de traiter avec vous en tant que fiduciaire, vous devrez trouver un autre prêteur (ce qui ne devrait pas être difficile) ou transférer la propriété hors de la fiducie et à nouveau à votre nom. Plus tard, après avoir refinancé, vous pouvez le transférer dans la fiducie vivante.
pas de coupure des créances des créanciers
la plupart des gens ne s’inquiètent pas qu’après leur décès, les créanciers essaieront de recouvrer d’importantes dettes sur les biens de la succession., Dans la plupart des situations, les parents survivants paient simplement les dettes valides, telles que les factures impayées, les impôts et les dernières maladies et les frais funéraires. Mais si vous êtes préoccupé par la possibilité de réclamations importantes, vous voudrez peut-être laisser votre propriété passer par homologation au lieu d’une fiducie vivante.
Si votre propriété passe par l’homologation, les créanciers ont seulement un certain temps pour déposer des réclamations contre votre succession. Un créancier qui a été dûment informé de la procédure d & apos; homologation ne peut déposer une réclamation après l & apos; expiration du délai-d & apos; environ six mois, dans la plupart des États.,
exemple: Elaine est un investisseur immobilier avec un portefeuille de biens de bonne taille. Elle a de nombreux créanciers et est parfois nommée dans les procès. Il pourrait être à son avantage d’avoir des actifs passent par une Homologation, CE qui coupe les réclamations des créanciers qui sont correctement informés de la procédure d’homologation.
d’autre part, lorsque la propriété n’est pas homologuée, les créanciers ont toujours le droit d’être payés (si la dette est valide) de la propriété. Il n’existe cependant pas de procédure formelle de réclamation., Le créancier peut ne pas savoir qui a hérité des biens du débiteur décédé, et une fois que les biens sont trouvés, le créancier peut avoir à intenter une action en justice, ce qui peut ne pas valoir le temps et les dépenses.
Si vous voulez profiter du seuil de créancier de probate, vous devez laisser tous vos biens passer par probate. Sinon, il y a de bonnes chances que le créancier puisse poursuivre (même après le seuil de réclamation d’homologation) et essayer de collecter de la propriété qui n’a pas passé par l’homologation et est passée à la place par votre fiducie vivante.