la réponse ici dépend de votre situation et de la raison de prendre une distribution. Que vous transfériez de l’argent vers un nouveau régime de retraite, que vous retiriez de l’argent pour la retraite ou que vous effectuez un retrait pour payer des dépenses, vous voudrez comprendre les implications fiscales de votre distribution 401(k).
Mouvement de l’argent pour un nouveau plan, comme un IRA ou d’un nouvel employeur 401(k) est connu comme un roulement., Ce type de déménagement peut être imposable si l’argent vous est envoyé par rapport à l’institution financière.
- Si vous transférez vos fonds d’épargne-retraite vers un nouveau régime par un roulement direct, Aucune déclaration d’impôt n’est nécessaire.
- Si votre plan vous envoie l’argent en premier (un roulement indirect), il y a plus à l’histoire.
pour en savoir plus sur les rollovers directs et indirects, consultez notre article 401(k) rollover to IRA.
que se passe-t-il si vous ne roulez pas sur votre 401(k) et qu’il est simplement temps d’utiliser les fonds?, Lisez la suite et nous décrirons tout ce que vous devez savoir sur les taxes sur une distribution 401(k).
formulaire d’impôt sur la distribution 401(k)
lorsque vous prenez une distribution de votre 401(k), votre régime de retraite vous enverra un formulaire 1099-R. ce formulaire d’impôt indique le montant total que vous avez retiré et les 20% d’impôts fédéraux retenus sur la distribution. Ce formulaire d’impôt pour la distribution 401 (k) est envoyé lorsque vous avez fait une distribution de 10 $ou plus.
Les régimes de retraite sont conçus pour que vous puissiez utiliser l’argent lorsque vous atteignez la retraite., Pour cette raison, les règles vous empêchent de prendre des distributions avant l’âge de 59½ ans. Vous pouvez retirer de l’argent avant d’atteindre cet âge. Cependant, cela signifie généralement que vous aurez une pénalité fiscale supplémentaire de 10%, sauf si vous rencontrez l’une des exceptions telles que le retrait de 401(k) en raison des impacts du coronavirus.
Si vous retirez des fonds de votre compte de retraite avant 59½ (et que l’exception coronavirus ou d’autres exceptions ne s’appliquent pas), utilisez le formulaire IRS 5329 pour déclarer le montant de 10% d’impôt supplémentaire que vous devez sur une distribution anticipée ou pour demander une exception à la taxe supplémentaire de 10%.,
trouvez des exceptions supplémentaires dans les Instructions du formulaire 5329.
comment un retrait 401(k) affecte-t-il votre déclaration de revenus?
Une fois que vous commencez à retirer de votre 401(k) ou IRA traditionnel, vos retraits sont imposés comme un revenu ordinaire. Vous déclarerez la partie taxable de votre distribution directement sur votre formulaire 1040.
gardez à l’esprit que les considérations fiscales pour un Roth 401(k) ou Roth IRA sont différentes. Pour trouver voir la différence côte à côte, consultez ce tableau de l’IRS.
payez-vous des impôts deux fois sur les retraits 401(k)?,
Nous voyons cette question à l’occasion et comprenons pourquoi cela peut sembler de cette façon. Mais, non, vous ne payez pas d’impôts deux fois sur les retraits 401(k). Avec la retenue de 20% sur votre distribution, vous payez essentiellement une partie de vos impôts à l’avance.
selon votre situation fiscale, le montant retenu pourrait ne pas être suffisant pour couvrir l’intégralité de votre impôt à payer. Dans ce cas, vous devrez payer le reste de la taxe lors de la production de votre déclaration.
Si le contraire est vrai et que vous avez payé plus que ce que vous devez, vous récupérerez un peu au moment de l’impôt., Quoi qu’il en soit, vous ne paieriez pas la même taxe deux fois sur votre retrait 401(k).
vous avez besoin de plus d’aide pour les taxes de distribution 401(k) ou d’autres questions sur le compte de retraite?
les lois fiscales pour les comptes d’épargne-retraite peuvent devenir compliquées. N’essayez pas de naviguer vous-même dans un code fiscal compliqué. Obtenez de l’aide! Que vous utilisiez un tax pro dans l’un de nos bureaux H&R Block ou que vous déposiez un dossier en ligne, nous pouvons vous aider à maximiser vos économies d’impôt.