Wann muss ich Umsatzsteuer erheben?
Physische Waren
Wenn Sie physische Waren in einem bestimmten Staat verkaufen, müssen Sie wahrscheinlich die Umsatzsteuer von Ihren Kunden erheben. Es gibt jedoch Ausnahmen. Jeder Staat hat seine eigene eindeutige Liste der steuerpflichtigen Güter, die in den meisten Fällen auf der Website Ihres Außenministeriums unter dem Department of Revenue (manchmal auch als „Department of Taxation“bezeichnet) zu finden ist.,
Hier sind einige häufige (aber nicht universelle) Ausnahmen von staatlichen Umsatzsteuern:
- Lebensmittel, insbesondere aus Lebensmittelgeschäften, die zu Hause zubereitet werden
- Verschreibungspflichtige Medikamente
- Landwirtschaftliche Produkte, wie Saatgut und Tierfutter
- Produkte für den Weiterverkauf, Rohstoffe oder Inventar, die weiterverkauft werden
- Immaterielles Eigentum (wie Computersoftware)
Denken Sie daran, dass diese Ausnahmen eine allgemeine Richtlinie enthalten, aber es ist wichtig, dass Sie die individuellen Steuergesetze Ihres Staates erforschen, da viele von ihnen sehr komplex sein können., Zum Beispiel sind in Texas „Backwaren“ wie Donuts, Bagels und Brot von der Umsatzsteuer befreit, aber das Gesetz schließt Gegenstände wie Brezeln, Sandwiches oder Pizza ausdrücklich von der Klassifizierung „Backwaren“ aus.
Was ist mit Dienstleistungen?
Leistungen sind wahrscheinlich weniger besteuert werden als Ware, aber die meisten Staaten besteuern einige Dienste. Dienstleistungen, die im Zusammenhang mit dem Verkauf von physischem Eigentum erbracht werden (wie die Lieferung einer Couch, die Sie gerade gekauft haben), oder solche, die direkt zur Herstellung von physischen Gütern führen (wie Drucken), werden viel wahrscheinlicher besteuert., Zu den Dienstleistern, die üblicherweise von der Umsatzsteuer befreit sind, gehören:
- Ärzte
- Zahnärzte
- Anwälte
Die meisten wohltätigen und religiösen Organisationen sind ebenfalls von der Umsatzsteuer befreit.
Wie viel muss ich sammeln?
Die staatlichen Steuersätze schwanken monatlich. Wenn Sie Waren in einem der 45 Bundesstaaten mit Umsatzsteuer verkaufen, sind Sie für die Erhebung und Einreichung dieser Steuern bei Ihrer Landesregierung verantwortlich., (Überprüfen Sie die Umsatzsteuersätze mit unserem Umsatzsteuerrechner)
Beachten Sie, dass Sie möglicherweise auch für die lokale Umsatzsteuer verantwortlich sind, die auf der Stadt, dem Landkreis oder der Gerichtsbarkeit basiert, in der Sie oder Ihr Kunde wohnen. So funktioniert es:
- Wenn Ihr Unternehmen in einem ursprungsbasierten Zustand tätig ist, basiert Ihre Umsatzsteuer darauf, wo sich Ihr Unternehmen befindet.
- Wenn Sie in einem Bestimmungsland tätig sind, basiert Ihr Steuersatz darauf, wo sich Ihr Käufer befindet (wenn Sie den Artikel direkt nach Hause versenden).,
Um den genauen Steuersatz für eine bestimmte Adresse in Ihrem Bundesstaat zu bestimmen, schauen Sie sich unseren Umsatzsteuerrechner an, in dem Sie die Umsatzsteuer nach Adresse nachschlagen können.
Bei der Untersuchung Ihrer staatlichen Steuersätze können Sie auch auf die Nutzungssteuer stoßen, eine Art Verbrauchsteuer, die häufig für Einkäufe außerhalb des Staates verwendet wird. Die Nutzungssteuer liegt in der Regel nicht in der Verantwortung des Verkäufers; In den meisten Fällen soll vom Käufer in seinem Heimatstaat deklariert und eingereicht werden.,
Als Unternehmen müssen Sie normalerweise keine Umsatzsteuer von Personen erheben, die Artikel aus einem anderen Staat kaufen, es sei denn, Sie sind in diesem Staat physisch präsent. Lesen Sie weiter, um diese Regeln weiter zu verstehen.
Out-of-State-Umsatzsteuer
Wenn man bedenkt, dass es 50 verschiedene Staaten gibt (jeder mit seinen eigenen komplexen Steuergesetzen), ist es keine Überraschung, dass Unternehmer die Aussicht auf Out-of-State-Verkaufssteuern als entmutigend empfinden.
Wann sind Sie für die Erhebung von Steuern von Kunden in einem anderen Staat verantwortlich?,
Um kleine Unternehmen vor der Komplexität der mehrstaatlichen Besteuerung zu schützen, sieht die Bundesregierung Beschränkungen dafür vor, wie Staaten den Verkauf von Waren über Staatsgrenzen hinweg besteuern können. Der Oberste Gerichtshof hat festgestellt, dass Staaten nicht von außerstaatlichen Verkäufern verlangen können, Steuern von ihren Kunden zu erheben, es sei denn, sie haben eine Verbindung innerhalb dieses Staates.,ect,“ Ein Nexus bedeutet, dass Ihr Unternehmen eines oder mehrere der folgenden Kriterien erfüllt:
- Ihr Unternehmen hat einen physischen Standort in diesem Zustand
- Einige Ihrer Mitarbeiter wohnen und arbeiten in diesem Zustand
- Ihr Unternehmen hat Eigentum (dies schließt immaterielles Eigentum, wie Marken, Urheberrechte und Patente) in diesem Zustand
- Ihre Mitarbeiter suchen oder führen regelmäßig Geschäfte in diesem Zustand (zum Beispiel, wenn Sie einen aktiven Verkäufer in diesem Zustand haben)
Dies bedeutet, dass die meisten Online-Verkäufer Waren außerhalb des Staates versenden können, ohne Umsatzsteuer erheben oder erheben zu müssen., Beachten Sie jedoch, dass Sie bei einer physischen Präsenz in einem Staat möglicherweise für die Erhebung der Umsatzsteuer von Kunden von dort verantwortlich sind.
Papierkram und Einreichung
Um Umsatzsteuern legal einzuziehen, müssen Sie eine Verkäufererlaubnis oder-lizenz von Ihrem Staat erhalten. In einigen Staaten, wie Kalifornien, erhalten Sie eine Verkäufererlaubnis auf staatlicher Ebene, in anderen müssen Sie auch eine Lizenz von Ihrer Stadt, Ihrem Landkreis oder Ihrer Gerichtsbarkeit erhalten (z. B. Tempe, Ariz., hat eine eigene Umsatzsteuer Lizenz Anwendung).,
Um eine Umsatzsteuererlaubnis zu beantragen, besuchen Sie die Website Ihres Außenministeriums und suchen Sie nach dem Antrag „Umsatzsteuer“ oder „Verkäufer“ (oder Lizenz) unter dem Department of Revenue.
Wenn Sie Hilfe bei der Beantragung einer Umsatzsteuererlaubnis benötigen, können Sie einen Lizenzdienst wie License123 in Betracht ziehen, um den Bewerbungsprozess für Sie zu verwalten. Wenn die Aussicht auf die Verwaltung Ihrer Umsatzsteuern Ihnen Angst macht, sollten Sie Buchhaltungssoftware wie QuickBooks nutzen, um Sie bei der Verfolgung und Verwaltung Ihrer Umsatzsteuerinformationen, Berichterstellung und Einreichung zu unterstützen., QuickBooks führt automatisch alle Umsatzsteuerberechnungen durch, sodass Sie sich nie Sorgen machen müssen, dass sie falsch liegen.