Ein Living Trust hat einzigartige Probleme und Komplikationen. Die meisten Leute denken, dass die Vorteile die Nachteile überwiegen, aber bevor Sie ein lebendiges Vertrauen aufbauen, sollten Sie sich dessen bewusst sein.
Papierkram
Die Einrichtung eines Living Trust ist nicht schwierig oder teuer, erfordert jedoch einige Unterlagen. Der erste Schritt besteht darin, ein Vertrauensdokument zu erstellen und auszudrucken, das Sie vor einem Notar unterschreiben sollten. Das ist nicht schwieriger als ein Testament zu machen.,
Es gibt jedoch noch einen wesentlichen Schritt, um ein Living Trust wirksam zu machen: Sie müssen sicherstellen, dass das Eigentum an allen im Trust-Dokument aufgeführten Immobilien rechtlich auf Sie als Treuhänder des Trust übertragen wird.
Wenn ein Objektelement kein Titeldokument (Eigentumsdokument) hat, können Sie es einfach in einem Dokument auflisten, das als Eigenschaftszuweisung bezeichnet wird. (Nolos Living Trust generiert dieses Dokument automatisch.) Die meisten Bücher, Möbel, Elektronik, Schmuck, Haushaltsgeräte, Musikinstrumente und viele andere Arten von Immobilien behandelt werden können, auf diese Weise.,
Wenn ein Artikel jedoch ein Titeldokument hat-z. B. Immobilien, Aktien, Investmentfonds, Anleihen, Geldmarktkonten oder Fahrzeuge -, müssen Sie das Titeldokument ändern, um anzuzeigen, dass die Immobilie in Vertrauen gehalten wird. Wenn Sie beispielsweise Ihr Haus in Ihren Living Trust einbringen möchten, müssen Sie eine neue Tat vorbereiten und unterschreiben und das Eigentum an Sie als Treuhänder des Trust (oder insbesondere an den Trust selbst) übertragen. Die Übertragung des Eigentums an den Trust erklärt, wie.,
BEISPIEL: Monica und David Fielding haben ihr Haus in einen lebenden Trust gesteckt, um Nachlass zu vermeiden, beschließen aber später, es zu verkaufen. Im Immobilienvertrag und in der Urkunde, die das Eigentum an die neuen Eigentümer überträgt, Monica und David unterzeichnen ihre Namen „als Treuhänder des Monica und David Fielding widerruflichen Living Trust.“
Aufbewahrung von Aufzeichnungen
Nachdem ein widerrufliches Living Trust erstellt wurde, ist wenig tägliche Aufbewahrung erforderlich. Es sind keine separaten Einkommensteuerunterlagen oder-rückgaben erforderlich, solange Sie sowohl der Stipendiat als auch der Treuhänder sind. (IRS Reg. § 1.671-4.,) Einkommen aus Immobilien, die im Living Trust gehalten werden, werden auf Ihrer persönlichen Einkommensteuererklärung ausgewiesen.
Sie müssen schriftliche Aufzeichnungen führen, wenn Sie Eigentum an oder von dem Trust übertragen, was nicht schwierig ist, es sei denn, Sie übertragen viel Eigentum in und aus dem Trust.
Transfer Taxes
In den meisten Staaten sind Transfers von Immobilien an widerrufliche Living Trusts von Transfer Taxes befreit, die normalerweise für Immobilienübertragungen erhoben werden. Aber in einigen Staaten könnte die Übertragung von Immobilien auf Ihr Living Trust eine Steuer auslösen., (Siehe Immobilien bei der Übertragung des Eigentums an den Trust.)
Schwierigkeiten bei der Refinanzierung von Treuhandeigentum
Da der rechtliche Titel trust Real Estate im Namen des Treuhänders gehalten wird, können sich einige Banken und Titelgesellschaften zurückhalten, wenn Sie ihn refinanzieren möchten. Sie sollten ausreichend beruhigt sein, wenn Sie ihnen eine Kopie Ihres Vertrauensdokuments vorlegen, die Ihnen als Treuhänder ausdrücklich die Befugnis gibt, sich gegen Vertrauenseigentum zu leihen.,
In dem unwahrscheinlichen Fall, dass Sie einen unkooperativen Kreditgeber nicht davon überzeugen können, in Ihrer Eigenschaft als Treuhänder mit Ihnen umzugehen, müssen Sie einen anderen Kreditgeber finden (was nicht schwer sein sollte) oder das Eigentum aus dem Trust und zurück in Ihren Namen übertragen. Später, nachdem Sie sich refinanziert haben, können Sie es wieder in das Living Trust übertragen.
No Cutoff der Forderungen der Gläubiger
die Meisten Leute, Mach dir keine sorgen, dass nach Ihrem Tod die Gläubiger werden versuchen, Sie zu sammeln hohen Schulden von Immobilien in den Nachlass., In den meisten Situationen, Die überlebenden Verwandten zahlen einfach die gültigen Schulden, wie ausstehende Rechnungen, Steuern und letzte Krankheit und Bestattungskosten. Wenn Sie jedoch besorgt über die Möglichkeit großer Ansprüche sind, möchten Sie Ihr Eigentum möglicherweise durch Nachlass anstelle eines lebenden Vertrauens gehen lassen.
Wenn Ihre Immobilie Nachlass durchläuft, haben Gläubiger nur eine bestimmte Zeit, um Ansprüche gegen Ihren Nachlass einzureichen. Ein Gläubiger, der ordnungsgemäß über das Nachlassgerichtsverfahren informiert wurde, kann nach Ablauf der Frist-in den meisten Staaten etwa sechs Monate-keinen Anspruch geltend machen.,
BEISPIEL: Elaine ist ein Immobilieninvestor mit einem großen Immobilienportfolio. Sie hat viele Gläubiger und wird manchmal in Klagen genannt. Es könnte zu ihrem Vorteil sein, dass Vermögenswerte einen Nachlass durchlaufen, wodurch die Ansprüche der Gläubiger, die ordnungsgemäß über das Nachlassverfahren informiert sind, abgeschnitten werden.
Andererseits haben Gläubiger, wenn Eigentum nicht geprüft wird, immer noch das Recht, (wenn die Schuld gültig ist) von der Immobilie bezahlt zu werden. Es gibt jedoch kein formelles Antragsverfahren., Der Gläubiger weiß möglicherweise nicht, wer das Eigentum des verstorbenen Schuldners geerbt hat, und sobald das Eigentum gefunden ist, muss der Gläubiger möglicherweise eine Klage einreichen, die Zeit und Kosten möglicherweise nicht wert ist.
Wenn Sie den Gläubigerabschlag von Probate ausnutzen möchten, müssen Sie Ihr gesamtes Eigentum durch Probate gehen lassen. Wenn nicht, gibt es eine gute Chance, dass der Gläubiger immer noch klagen könnte (auch nach dem Nachlassanspruch Cutoff) und versuchen, von der Immobilie zu sammeln, die nicht durch Probate gegangen ist und stattdessen durch Ihr lebendiges Vertrauen weitergegeben wurde.