kiedy muszę pobrać podatek od sprzedaży?
towary fizyczne
towary fizyczne
Jeśli sprzedajesz towary fizyczne w określonym stanie, prawdopodobnie jesteś zobowiązany do pobrania podatku od sprzedaży od swoich klientów. Istnieją jednak wyjątki. Każdy stan ma własną unikalną listę towarów podlegających opodatkowaniu, która w większości przypadków można znaleźć na stronie internetowej Departamentu Stanu w departamencie Dochodów (czasami nazywanym „Departamentem podatków”).,
oto kilka typowych (ale nie uniwersalnych) wyjątków od państwowych podatków od sprzedaży:
- żywność, szczególnie ze sklepów spożywczych do przygotowania w domu
- leki na receptę
- produkty rolne, takie jak nasiona i żywność dla zwierząt
- produkty do odsprzedaży, surowce lub zapasy, które będą odsprzedawane
- własność niematerialna (taka jak oprogramowanie komputerowe)
pamiętaj, wyjątki te zapewniają ogólne wytyczne, ale są ważne, aby zbadać indywidualne prawa podatkowe państwa, ponieważ wiele z nich może być dość złożonych., Na przykład w Teksasie „wypieki”, takie jak pączki, bajgle i chleb, są zwolnione z podatku od sprzedaży, ale prawo wyraźnie wyklucza takie przedmioty, jak precle, kanapki lub pizzę z klasyfikacji „wypieków”.
a co z usługami?
usługi są mniej podatne na opodatkowanie niż towary, ale większość państw opodatkuje niektóre usługi. Usługi, które są wykonywane w związku ze sprzedażą dóbr fizycznych (takich jak dostawa kanapy, którą właśnie zakupiłeś), lub te, które bezpośrednio prowadzą do produkcji dóbr fizycznych (takich jak druk), są znacznie bardziej podatne na opodatkowanie., Usługodawcy, którzy są powszechnie zwolnieni z podatku od sprzedaży to:
- lekarze
- dentyści
- Adwokaci
większość organizacji charytatywnych i religijnych jest również zwolniona z podatku od sprzedaży.
Ile muszę zebrać?
stawki podatku wahają się miesięcznie. Jeśli sprzedajesz towary w jednym z 45 stanów z podatkiem od sprzedaży, jesteś odpowiedzialny za zbieranie i składanie tych podatków w swoim rządzie stanowym., (Sprawdź stawki podatku od sprzedaży za pomocą naszego kalkulatora podatku od sprzedaży)
pamiętaj, że możesz być również odpowiedzialny za lokalny podatek od sprzedaży w zależności od miasta, powiatu lub jurysdykcji, w której mieszkasz ty lub twój Klient. Oto jak to działa:
- Jeśli Twoja firma działa w państwie pochodzenia, Twój podatek od sprzedaży jest oparty na miejscu, w którym znajduje się Twoja firma.
- Jeśli prowadzisz działalność w państwie docelowym, Twoja stawka podatkowa zależy od miejsca, w którym znajduje się kupujący (jeśli wysyłasz produkt bezpośrednio do jego domu).,
aby określić dokładną stawkę podatku dla konkretnego adresu w Twoim stanie, sprawdź nasz kalkulator podatku od sprzedaży, gdzie możesz sprawdzić podatek od sprzedaży według adresu.
badając stanowe stawki podatku, możesz również natknąć się na wzmiankę o podatku od użytkowania, który jest rodzajem podatku akcyzowego, który jest często używany do zakupów poza stanem. Podatek od użytkowania na ogół nie jest obowiązkiem Sprzedającego; w większości przypadków powinien być zadeklarowany i złożony przez kupującego w jego kraju pochodzenia.,
jako firma zwykle nie jesteś zobowiązany do pobierania podatku od sprzedaży od osób, które kupują przedmioty z innego stanu, chyba że masz fizyczną obecność w tym stanie. Czytaj dalej, aby lepiej zrozumieć te zasady.
Out-of-state sales tax
biorąc pod uwagę, że istnieje 50 różnych stanów (każdy z własnymi złożonymi przepisami podatkowymi), nie jest zaskoczeniem, że właściciele firm uważają perspektywę podatków od sprzedaży poza państwem za zniechęcającą.
Kiedy jesteś odpowiedzialny za pobieranie podatków od klientów w innym państwie?,
aby chronić małe firmy przed złożonością opodatkowania wielonarodowego, rząd federalny przewiduje ograniczenia dotyczące sposobu opodatkowania sprzedaży Towarów przez Państwa. Sąd Najwyższy ustalił, że państwa nie mogą wymagać od sprzedawców spoza stanu pobierania podatków od swoich klientów, chyba że mają związek w tym stanie.,ection,” a nexus oznacza, że Twoja firma spełnia jedno lub więcej z następujących kryteriów:
- Twoja firma ma fizyczną lokalizację w tym stanie
- niektórzy z twoich pracowników mieszkają i pracują w tym stanie
- Twoja firma ma własność (w tym wartości niematerialne, takie jak znaki towarowe, prawa autorskie i patenty) w tym stanie
- Twoi pracownicy regularnie szukają lub prowadzą działalność w tym stanie (na przykład, jeśli masz aktywnego sprzedawcę w tym stanie)
oznacza to, że większość sprzedawców online może wysyłać towary poza stan bez konieczności pobierania lub pobierania podatku od sprzedaży., Należy pamiętać, jednak, że jeśli masz jakiś rodzaj fizycznej obecności w stanie, może być odpowiedzialny za pobieranie podatku od sprzedaży od klientów stamtąd.
dokumenty i wypełnianie
aby legalnie pobierać podatki od sprzedaży, musisz uzyskać pozwolenie lub licencję sprzedawcy od swojego stanu. W niektórych stanach, takich jak Kalifornia, otrzymasz pozwolenie sprzedawcy na poziomie stanowym, w innych będziesz również zobowiązany do uzyskania licencji od swojego miasta, hrabstwa lub jurysdykcji (na przykład Tempe, Ariz., posiada własną aplikację podatkową).,
aby ubiegać się o zezwolenie na podatek od sprzedaży, odwiedź stronę internetową Departamentu Stanu i poszukaj wniosku o zezwolenie (lub licencję) na „podatek od sprzedaży” lub „sprzedawcy” w departamencie przychodów.
Jeśli potrzebujesz pomocy w ubieganiu się o pozwolenie na podatek od sprzedaży, możesz rozważyć użycie usługi licencyjnej takiej jak License123 do zarządzania procesem aplikacyjnym. Jeśli perspektywa zarządzania podatki sprzedaży daje niepokój, należy rozważyć wykorzystanie oprogramowania księgowego jak QuickBooks, aby pomóc ci śledzić i zarządzać informacji podatkowych sprzedaży, raportowanie i zgłoszenia., QuickBooks automatycznie wykonuje wszystkie obliczenia podatku od sprzedaży, więc nigdy nie musisz się martwić, że się mylą.