radości z samozatrudnienia jest wiele, ale także stresory. Wysoko wśród nich jest potrzeba zaplanowania emerytury całkowicie na własną rękę. Jesteś odpowiedzialny za tworzenie satysfakcjonującej jakości życia po przejściu na emeryturę. Jeśli chodzi o budowanie tego życia, im wcześniej zaczniesz, tym lepiej. Na szczęście istnieje kilka planów emerytalnych dla osób pracujących na własny rachunek.
kluczowe czynności na wynos
- dla osób prowadzących działalność na własny rachunek zakładanie planu emerytalnego to praca samodzielna.,
- dostępne są cztery plany dostosowane do samozatrudnionych: one-participant 401 (k), SEP IRA, SIMPLE IRA oraz Keogh plan.
- plany oszczędzania zdrowia (HSA) oraz tradycyjne i Roth IRAs to dwie dodatkowe opcje uzupełniające.
wzrost samozatrudnienia
w badaniu z 2019 r.przeprowadzonym przez Związek freelancerów i Upwork szacuje się, że w USA jest 57 milionów freelancerów, co stanowi ponad 35% całej siły roboczej, w porównaniu z 53 milionami W 2014 r.,
chociaż duch przedsiębiorczości należy oklaskiwać, mniej godny pochwały jest fakt, że 30% samozatrudnionych oszczędza na emeryturę sporadycznie, a 15% w ogóle nie oszczędza, zgodnie z raportem z 2019 roku opublikowanym przez Transamerica Center for Retirement Studies. To jest problem. Jeśli jesteś samozatrudniony, jesteś zajęty-prawdopodobnie szalenie zajęty—ale oszczędności emerytalne muszą być priorytetem.
dlaczego oszczędzanie jest trudne dla samozatrudnionych
powody nie oszczędzania na emeryturę nie będą zaskoczeniem dla osoby samozatrudnionej., Do najczęstszych należą:
- brak stałego dochodu
- spłata dużych długów
- wydatki na opiekę zdrowotną
- wydatki na edukację
- koszty prowadzenia działalności
ponadto ustanowienie planu emerytalnego—jak prawie wszystko, co przedsiębiorca podejmuje—jest pracą zrób to sam. Żaden poręczny pracownik zasobów ludzkich nie prowadzi cię przez aplikację planu 401 (k) lub jakikolwiek sponsorowany przez firmę program emerytalny. Bez pasujących wkładów, bez udziałów w akcjach Spółki i bez automatycznych potrąceń z wypłaty.,
musisz być bardzo zdyscyplinowany w przyczynianiu się do planu, a ponieważ kwota, którą możesz umieścić na kontach emerytalnych, zależy od tego, ile zarabiasz, tak naprawdę nie będziesz wiedział do końca roku, ile możesz wnieść.
mimo to, jeśli freelancerzy mają wyjątkowe wyzwania, jeśli chodzi o oszczędzanie na emeryturę, mają również wyjątkowe możliwości. Finansowanie konta emerytalnego może być uważane za część wydatków biznesowych, podobnie jak każdy czas lub pieniądze, które przeznaczasz na ustanowienie i zarządzanie planem., Co ważniejsze, konto emerytalne pozwala na wpłatę dolarów Premax, co obniża dochód podlegający opodatkowaniu.
wiele planów emerytalnych dla osób samozatrudnionych pozwala, jako właściciel firmy, dołożyć więcej pieniędzy rocznie niż można do indywidualnego IRA.
samozatrudnione plany Oszczędzania emerytalnego
istnieją cztery opcje oszczędzania emerytalnego preferowane przez samozatrudnionych. Niektóre z nich są w zasadzie jednoosobowymi planami 401(k), podczas gdy inne są oparte na IRAs., Są to:
- One-participant 401 (k)
- SEP IRA
- SIMPLE Ira
- Keogh plan
dzięki wszystkim czterem opcjom twoje składki są odliczane od podatku i nie będziesz płacić podatków, ponieważ rosną z biegiem lat (dopóki nie wypłacisz emerytury). Ich złożoność i przydatność różnią się w zależności od wielkości firmy, zarówno pod względem personelu, jak i zarobków. Przyjrzyjmy się każdemu dokładniej.,
aby uniknąć kar z którymkolwiek z tych planów, musisz pozostawić swoje oszczędności na koncie do 59½ roku życia—wczesne wypłaty niosą za sobą kary—chociaż istnieją pewne wyjątki od trudności.
1-Participant 401(k)
1-participant 401(K), jak to jest oficjalnie nazwany przez IRS, również Występuje pod nazwami solo 401(K), solo-k, uni-K lub indywidualne 401(K). Jest on zarezerwowany dla jednoosobowych właścicieli bez pracowników, innych niż małżonek pracujący dla firmy.,
Jak to działa
plan dla jednego uczestnika dokładnie odzwierciedla 401(k)S oferowane przez wiele większych firm, aż do kwot, które możesz wnieść każdego roku. Duża różnica polega na tym, że możesz wnieść wkład jako pracownik i pracodawca, dając Ci wyższy limit niż wiele innych planów uprzywilejowanych podatkowo.
aby rozwinąć, jeśli uczestniczysz w standardowym corporate 401 (k), dokonasz inwestycji jako potrącenie wynagrodzenia z wypłaty, a twój pracodawca będzie miał możliwość dopasowania tych składek do określonych kwot., Otrzymujesz ulgę podatkową za składkę, a pracodawca-ulgę podatkową za jej dopasowanie. Dzięki planowi 401(k) dla jednego uczestnika, ponieważ jesteś zarówno szefem, jak i pracownikiem, możesz wnieść wkład w każdym charakterze, jako pracownik (zwany odroczeniem z wyboru) i jako właściciel firmy (wkład bez wyboru pracownika).
odroczenia fakultatywne w 2021 roku mogą wynosić do 19 500 USD lub 26 000 USD, jeśli wiek 50 lat lub starszy. Całkowity wkład do planu nie może przekroczyć $58,000 lub $64,000 dla osób w wieku 50 lub starszych od 2021., Jeśli współmałżonek pracuje dla ciebie, może również wnosić składki do tej samej kwoty, a następnie możesz je dopasować. Więc widzisz, dlaczego solo 401 (k) oferuje najbardziej hojne limity składek w planach.
przygotowanie go
„Ogólnie rzecz biorąc, 401(k)s to złożone plany, ze znaczącymi wymaganiami w zakresie rachunkowości, Administracji i dokumentacji”, mówi James B. Twining, CFP®, założyciel i menedżer majątkowy w Financial Plan, Inc., w Bellingham, Wash. „Jednak solo 401 (k) jest dość proste. Dopóki aktywa nie przekroczą $250,000, nie jest wymagane zgłoszenie w ogóle., Jednak solo 401 (k) ma wszystkie główne zalety podatkowe planu 401(k) dla wielu uczestników: limity składek przed opodatkowaniem i traktowanie podatkowe są identyczne.”
niektóre dokumenty są wymagane, ale nie jest to zbyt uciążliwe. Aby utworzyć indywidualną 401 (k), właściciel firmy musi współpracować z instytucją finansową, a ta instytucja może nakładać opłaty i pewne ograniczenia dotyczące dostępnych inwestycji w planie., Niektóre plany, na przykład, mogą ograniczać Cię do stałej listy funduszy inwestycyjnych (zazwyczaj sponsorowanych przez tę instytucję), ale trochę zakupów pojawi się wiele renomowanych i znanych firm, które oferują tanie plany z dużą elastycznością.
SEP IRA
oficjalnie znana jako uproszczona emerytura pracownicza, SEP IRA—jak sama nazwa wskazuje—jest odmianą tradycyjnej IRA. Jako najprostszy plan założenia i obsługi, jest to doskonała opcja dla jednoosobowych właścicieli, choć pozwala również na jednego lub więcej pracowników.,
Jak to działa
w systemie SEP do funduszu wpłaca sam pracodawca, a nie pracownicy. Tak więc, w przeciwieństwie do solo 401 (k), wkładałbyś tylko w czapkę pracodawcy. Możesz wpłacić do 25% swoich zarobków netto (zdefiniowanych jako roczny zysk pomniejszony o połowę podatków od samozatrudnienia), maksymalnie do 58 000 USD w 2021 roku.
plan oferuje również elastyczność w zakresie różnicowania składek, dokonywania ich w formie ryczałtu na koniec roku lub pomijania ich w ogóle. Nie ma rocznego wymogu finansowania.,
jego prostota i elastyczność sprawiają, że plan jest najbardziej pożądany dla firm jednoosobowych, ale jest haczyk, jeśli masz ludzi pracujących dla Ciebie. Chociaż nie musisz wnosić wkładu do planu każdego roku, kiedy to zrobisz, będziesz musiał to zrobić dla wszystkich kwalifikujących się pracowników—do 25% ich wynagrodzenia, ograniczone do 290 000 USD rocznie.
choć SEP IRAs są proste, niekoniecznie są najskuteczniejszym sposobem oszczędzania na emeryturę., „Możesz wnieść więcej do IRA SEP niż solo 401(k), z wyłączeniem podziału zysku, ale musisz zarabiać wystarczająco dużo pieniędzy, ponieważ opiera się na procentach zysków”, mówi Joseph Anderson, CFP®, prezes Pure Financial Advisors, Inc., z siedzibą w San Diego, Kalif.
Konfigurowanie konta
konto jest prostsze w konfiguracji niż solo 401(k). Możesz łatwo otworzyć SEP IRA online, w domach maklerskich, takich jak TD Ameritrade lub Fidelity Investments.,
SIMPLE Ira
znany oficjalnie jako plan motywacyjny oszczędności dla pracowników, prosty IRA jest rodzajem krzyżówki IRA i planu 401(k). Chociaż dostępne dla właścicieli indywidualnych, najlepiej sprawdza się w małych firmach: firmach zatrudniających 100 lub mniej pracowników, które mogą znaleźć inne rodzaje planów zbyt drogie.
Jak to działa
prosty IRA stosuje te same zasady inwestowania, rolowania i dystrybucji, co tradycyjny lub SEP IRA, z wyjątkiem niższych progów wkładu., Możesz umieścić wszystkie swoje zarobki netto z samozatrudnienia w planie, maksymalnie do $13,500 w 2021, plus dodatkowe $3,000, jeśli masz 50 lub więcej lat.
pracownicy mogą wnosić składki wraz z pracodawcami, w tych samych rocznych kwotach. Jako pracodawca jesteś jednak zobowiązany do wpłaty w dolarach do 3% dochodu każdego pracownika uczestniczącego w programie każdego roku lub stałej składki 2% do dochodu każdego uprawnionego pracownika(niezależnie od tego, czy wnosi on wkład, czy nie).,
tak więc, jak w przypadku planu 401(k), prosta IRA jest finansowana ze składek pracodawcy podlegających odliczeniu od podatku i składek pracowników. W pewnym sensie obowiązek pracodawcy jest mniejszy – bo pracownicy składają składki – ale jest to obowiązkowe dopasowanie. A kwota, którą pracodawca może przekazać dla siebie, podlega temu samemu limitowi składek, co pracownicy. Ponadto kary za wcześniejsze wycofanie są szczególnie wysokie: 25% w ciągu pierwszych dwóch lat obowiązywania planu.,
Konfiguracja
podobnie jak w przypadku innych IRAs, te rachunki lub plany muszą być otwierane w instytucji finansowej, a ta instytucja będzie miała zasady dotyczące tego, jakie rodzaje inwestycji można kupić w ramach planu i może pobierać opłaty za zarządzanie planem i uczestnictwo. Proces jest podobny do SEP IRA, ale obciążenie papierkami jest trochę większe.,
Plan Keogha
Plan Keogha lub plan HR 10 (częściej określany dziś jako plan kwalifikowany lub plan podziału zysku) jest prawdopodobnie najbardziej złożonym z planów przeznaczonych dla osób samozatrudnionych, ale jest to również opcja, która pozwala na największe potencjalne oszczędności emerytalne.
Jak to działa
plany Keogh zazwyczaj mogą przybrać formę planu o zdefiniowanej składce, w którym stała suma lub procent jest wnoszona w każdym okresie wypłaty. W 2021 roku plany te ograniczają łączne składki w ciągu roku do $58,000., Inna opcja pozwala jednak na zorganizowanie ich w formie planów określonych świadczeń. W 2021 r. maksymalne roczne świadczenie zostało ustalone na poziomie 230 000 USD lub 100% wynagrodzenia pracownika, w zależności od tego, która z tych wartości jest niższa.
firma musi być niezrzeszona i założona jako jednoosobowa firma, Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością (LLC) lub spółka osobowa, aby korzystać z Keogh. Chociaż wszystkie składki są dokonywane na zasadzie Premax, może istnieć wymóg posiadania uprawnień., Jak można sobie wyobrazić, plany te są głównie korzystne dla osób o wysokich zarobkach, zwłaszcza w wersji o zdefiniowanych korzyściach, która pozwala na większe składki niż jakikolwiek inny plan.
konfigurowanie go
plany Keogh mają federalne wymagania dotyczące składania dokumentów, a formalności i złożoność często oznaczają, że niezbędna jest profesjonalna pomoc (czy to ze strony księgowego, doradcy inwestycyjnego, czy instytucji finansowej). Twoje opcje dotyczące opiekunów mogą być bardziej ograniczone niż w przypadku innych planów emerytalnych—prawdopodobnie będziesz potrzebować instytucji stacjonarnej, a nie Usługi tylko online., Charles Schwab jest jednym brokerem, który oferuje i obsługuje te plany.
Keogh najlepiej nadaje się dla firm z jednym wysoko zarabiającym szefem lub dwoma i kilkoma mniej zarabiającymi pracownikami-jak w przypadku praktyki medycznej lub prawnej.
Health Savings Account (HSA)
jako freelancer, możesz również płacić za własne ubezpieczenie zdrowotne, a odliczenia dla poszczególnych planów medycznych wydają się być wysokie. Jeśli taka jest Twoja sytuacja, rozważ otwarcie konta oszczędnościowego (HSA)., Chociaż stworzony na wydatki medyczne, a nie na lata emerytalne, HSA może funkcjonować jako de facto konto emerytalne.
HSA są finansowane z dolarów Premax, a pieniądze w nich rosną odroczone od podatku-jak w przypadku IRA lub 401(k). Podczas gdy środki mają być wypłacane z tytułu kosztów medycznych, nie muszą być-możesz pozwolić im gromadzić się rok po roku. Gdy osiągniesz wiek 65 lat, możesz je wycofać z dowolnego powodu. Jeśli jest to Medyczne (albo aktualne lub do zwrotu sobie starych kosztów), to nadal jest wolne od podatku., Jeśli jest to wydatek niemedyczny, będziesz winien podatek dochodowy według aktualnej stawki.
aby otworzyć HSA, musisz być objęty Programem ubezpieczenia zdrowotnego o wysokim poziomie odliczenia (HDHP). Dla 2021, IRS definiuje wysoki odliczenia jako $1,400 na osobę i $2,800 na rodzinę. Nie wszystkie plany pozwalają na HSA. Jeśli Twój to zrobi, w 2021 możesz wpłacić do 3600 USD za plan indywidualny lub 7200 USD za plan rodzinny. Osoby powyżej 50. roku życia mogą otrzymać 1000 zł składki.,
tradycyjny lub Roth IRA
Jeśli żaden z powyższych planów nie wydaje się dobry, możesz założyć własną, indywidualną IRA. Zarówno Roth, jak i tradycyjne IRAs są dostępne dla każdego z dochodami z zatrudnienia, w tym freelancerami. Roth IRAs pozwala wnosić dolary po opodatkowaniu, podczas gdy tradycyjne IRAs pozwalają wnosić dolary Premax. W 2021 roku maksymalna roczna składka wynosi $6,000, $ 7,000, jeśli masz 50 lat lub więcej, lub całkowity zarobiony dochód, w zależności od tego, która z tych wartości jest mniejsza.
Większość freelancerów pracuje dla kogoś innego, zanim wykręci się na własną rękę., Jeśli miałeś plan emerytalny, taki jak 401 (k), 403 (b) lub 457 (b) z byłym pracodawcą, najlepszym sposobem zarządzania zgromadzonymi oszczędnościami jest często przeniesienie ich do rollover IRA lub, alternatywnie, jednego uczestnika 401(k).
Również przelana suma może przyspieszyć oszczędzanie w twojej nowej karierze przedsiębiorczej.,
Zarządzanie funduszami emerytalnymi
nie popełnij błędu, musisz zacząć oszczędzać na emeryturę, gdy tylko zaczniesz zarabiać, nawet jeśli na początku nie stać Cię na wiele. Im szybciej zaczniesz, tym więcej zgromadzisz, dzięki cudowi compoundingu.
Załóżmy, że Oszczędzasz 40 USD miesięcznie i inwestujesz te pieniądze przy stopie zwrotu 3,69%, czyli tyle zarobił Fundusz Vanguard Total Bond Market Index w okresie 10 lat kończącym się w grudniu 2020 roku., Korzystanie z kalkulatora oszczędności online, początkowa kwota $40 plus $ 40 miesięcznie przez 30 lat dodaje się do nieco poniżej $26,500. 13,66%, średnia rentowność funduszu Vanguard Total Stock Market Index w tym samym okresie, a liczba ta wzrasta do ponad 207 000 USD.
gdy twoje oszczędności rosną, możesz skorzystać z pomocy doradcy finansowego, aby określić najlepszy sposób podziału środków. Niektóre firmy oferują nawet bezpłatne lub tanie doradztwo w zakresie planowania emerytalnego dla klientów., Robo-doradcy, tacy jak Betterment i Wealthfront, zapewniają zautomatyzowane planowanie i budowanie portfolio jako tanią alternatywę dla ludzkich doradców finansowych.
Najważniejsze
tworzenie strategii emerytalnej jest niezwykle ważne, gdy jesteś freelancerem, ponieważ nikt nie troszczy się o Twoją emeryturę, ale ty. Dlatego Twoja mantra powinna brzmieć: „najpierw Zapłać sobie.”
Wiele osób uważa pieniądze emerytalne za pieniądze, które odkładają, jeśli na koniec miesiąca lub roku zostanie jakaś gotówka., „To jest płacenie sobie ostatni,” mówi David Blaylock, CFP, Dyrektor Planowania Finansowego w Kindur, Dallas / Fort Worth, Teksas. „Najpierw płacenie sobie oznacza oszczędzanie, zanim zrobisz cokolwiek innego. Spróbuj odłożyć pewną część swoich dochodów w dniu, w którym otrzymasz wypłatę, zanim wydasz jakiekolwiek uznaniowe pieniądze.,”
/ div >